Ухвала суду № 47332129, 24.07.2015, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 24.07.2015

Справа № 320/10157/14-к

2015 рік

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

24 липня 2015 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

слідчого судді - Калугіної І.О.,

при секретарі - Горбань Н.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Овчарова О.В., погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури Савон А.С. в кримінальному провадженні № 32014080280000065 від 15.09.2014 року, за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, суд

В С Т А Н О В И В:

23.07.2015 року до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Овчарова О.В., погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури Савон А.С.., в кримінальному провадженні № 32014080280000065 від від 15.09.2014 року, за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення банківських документів ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266), які перебувають в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

Клопотання обґрунтовано тим, що За матеріалами які надійшли з ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Запорізькій області( рапорт про виявлення кримінального правопорушення ст. о/у ВОСАПДВ ОУ Мелітопольської ОДПІ Кубова Р.О.; аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ФГ «Маслянка» відділу аналізу сумнівних операцій УБВДОЗШ ГУ Міндозодів у Запорізькій області за № 84/2/08-01-16-03-12 від 10.09.2014) внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження № 32014080280000065, що кваліфікується за ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ФГ «Маслянка» ( код ЄДРПОУ 33571266; юридична та фактична адреса: м. Мелітополь, вул. Лютнева, буд.174; директор, головний бухгалтер - ОСОБА_4 ( код НОМЕР_1); основний вид діяльності - вирощування зернових культур ( крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.( КВЕД 01.11); є платником фіксованого с/г податку), в ході здійснення фінансово-господарської діяльності пов'язаної з реалізацією с/г продукції яку придбано у різних СПД, шляхом неправомірного використання пільги спеціального режиму оподаткування з податку на додану вартість з продажі с/г продукції яку вирощено самостійно на земельних або орендованих ділянках підприємством, умисно ухилилися від нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 183 389 грн. ( а саме: за 2012 рік - 1 471 545 грн.; за 2013 рік - 642 018 грн.; за січень-липень 2014 рік - 1 069 826 грн.), що є особливо великим розміром.

Будучі допитаний заступник начальника УВБДОЗШ ГУ Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_5 пояснив, що в вересні 2014 року на підставі службового листа ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Запорізькій області № 16052/08-01-07-04 від 20.08.2014р. співробітником підлеглого мені підрозділу, а саме ОСОБА_6 було проведено аналітичне дослідження фінансово - господарської діяльності ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266) за період з 01.01.2012р. по 31.07.2014р.. За результатами аналітичного дослідження було складено аналітичну довідку та встановлено такі порушення, ФГ «Маслянка» ухилився від сплати податку на додану вартість у розмірі 3 183 389 грн. шляхом неправомірного використання пільги з податку на додану вартість за період з 01.01.2012 року по 31.07.2014 року.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні фактів перерахування грошових коштів на рахунки ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266), з'ясування походження даних грошових коштів, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266).

Додатково встановлено, що ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266) має банківські рахунки №26049000005427 в період з 01.01.2012 по 31.12.2014р., № 26002000114269 в період з 01.01.2012 по 31.12.2014р. які було відкрито в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29..

В ході досудового розслідування, матеріали кримінального провадження були направлені до Регіонального судово-експертного бюро м. Запоріжжя для проведення економічної експертизи. 10.07.2015 року до СУ ФР Мелітопольської ОДПІ надійшло клопотання про надання додаткових документів для проведення економічної експертизи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266) з подальшим їх вилученням, які перебувають в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю його вилучення, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити це клопотання виходячи із наступного.

У судовому засіданні слідчий повністю підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» у судове засідання не з'явився з не відомої для суду причини, про час місце та дату слухання справи сповіщений належним чином.

Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, додатки до цього клопотання, суд вважає за можливе задовольнити його виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Овчарова О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ПАТ КБ «Уксоцбанк», свідчить про те, що вказана інформація має значення для встановлення істини по справі, тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.159, 163, 164 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Овчарова О.В., погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури Савон А.С. в кримінальному провадженні № 32014080280000065 від 15.09.2014 року, за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Мелітопольської об'єднаної державної податкової інспекції головного управління Державної фіскальної служби у Запорізькій області, старшому лейтенанту податкової міліції Овчарову Олегу Вадимовичу дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ФГ «Маслянка» (код ЄДРПОУ 33571266), які перебувають в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), юридична адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29, а саме:

-Грошові чеки, щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків №26049000005427 в період з 01.01.2012 по 31.12.2014р., № 26002000114269 в період з 01.01.2012 по 31.12.2014р..

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення - тридцять діб з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред'явлена ухвала і надана її копія.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: