Ухвала суду № 47316329, 29.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 29.01.2015 Справа № 554/938/15-к

Справа № 554/938/15-к

Провадження №1-кс/554/505/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 січня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

слідчого Безмаль Д.І.

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Сєрякова О.А. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

29 січня 2015 року заступник начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковник податкової міліції Сєряков О.А. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, у якому знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» з ТОВ «Промітей-ТЛ», ТОВ «Фірма «Даско», ПП «Ексім базіс», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Агенція простір», ТОВ «ТДТП», ТОВ «Протектід», ТОВ «Скай-девелопмент», комп'ютерна техніка, електронні носії інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, кошти отримані незаконним шляхом, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, свідчать про умисне ухилення від сплати податків, необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення слідчих дій.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судовихих експертиз, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 впродовж січня-серпня 2014 року, шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян Молдови та Румунії, а саме: ТОВ «Ера кепітал, ТОВ «Долина есхол», ПП «Елітне будівництво», ПП «Екотекс - 3», ТОВ «Южная Пальміра», ТОВ «Державтопостач», ТОВ «Торгівельно-промислова компанія Астарта», ТОВ «Агроснаб-2014», ТОВ «Агран-1», ТОВ «Мегаінвест-Форум», ТОВ «Снаб-Бут», ТОВ «Металторг-плюс», ПП «Оптима Сервіс», ТОВ «Постачагро-1», ТОВ «Літоагро», ТОВ «Фірма «Полтаваконтракт» штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно-конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ «Геоленд лімітед», ТОВ «Екологічні ресурси України», ТОВ «Старт-Тап», ТОВ «Грінафто», ТОВ «Клондайк-ЛТ», ТОВ «Сервіс Грант Груп», ТОВ «Промітей - ТЛ», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Дімайтід», ТОВ «Екодром», ТОВ «Мірадон ін трейд», ТОВ «Ніка-Магнум», ТОВ «Стар бізнес груп» підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Спецмонтажінжинірінг», ПП «Кремсталь», ТОВ «УПСК Діамент», ТОВ УНПК «Ората», що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах. Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Калиновича О.М. від 04.12.2014 року службові особи ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» відобразили в документах податкової звітності підприємства податковий кредит від сумнівних суб'єктів господарської діяльності, які зареєстровані на громадян Молдови, Румунії, і у яких знято податкове зобов'язання та податковий кредит позаплановими документальними перевірками - ТОВ «Промітей-ТЛ», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Агенція простір», ТОВ «Протектід», ТОВ «Скай-девелопмент», які нібито проводили будівельні роботи (роботи з модернізації існуючої системи зв'язку з переобладнання на цифрове телекомунікаційне обладнання, виготовлення металевих конструкцій). Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Калиновича О.М. від 16.01.2015 року: проведеними перевірочними заходами встановлено офісне приміщення ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій»: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204. Згідно інформації отриманої з реєстраційної служби Полтавського районного управління юстиції відомості про право власності на об'єкт нерухомого майна за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення Товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських та податкових документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) з ТОВ «Промітей - ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), ТОВ «Буд-Ін-Сервіс» (код ЄДРПОУ 391804526557), електронні носії інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, кошти отримані незаконним шляхом.

В іншій частині клопотання - відмовити, оскільки в цій частині клопотання не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Сєрякова О.А. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 29 січня 2015 року по 29 лютого 2015 року на проведення обшуку офісного приміщення Товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських та податкових документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) з ТОВ «Промітей - ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), ТОВ «Буд-Ін-Сервіс» (код ЄДРПОУ 391804526557), електронні носії інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, кошти отримані незаконним шляхом.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко