Ухвала суду № 47316328, 21.11.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.11.2014 Справа № 554/17178/14-к

Провадження № 1-КС/554/6740/2014

Справа 554/17178/14к

УХВАЛА

Іменем України

21.11.2014року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі - Юркіній Ю.Є.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановила:

Слідчим відділом Полтавського МУ УМВС України в Полтавській областіпроводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42014170010000033 від 24 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено наступне, що 24.10.1997 між Підприємством «Полтаванафтогаз» та Моментум Енерджі Інтернешнл Інк. був укладений договір № 999/97 про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки Андріяшівського газоконденсатного родовища. Предметом даного договору є вкладання інвестицій для створення необхідних виробничих потужностей для експлуатації Родовища, впровадження передової техніки і технологій в технологічному циклі від розробки родовища до реалізації товарної продукції, а також ведення спільної виробничо-господарської діяльності з видобутку газу і конденсату в процесі освоєння і розробки Родовища з використанням виробничих потужностей і основних фондів, створених в процесі інвестиційної діяльності, для отримання прибутків.

29.07.1998 між Компанією «Моментум Енерджі Інтернешнл Інк» (Компанія) та Компанією «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд.» (Наступник) було укладено угоду про передачу прав і обов'язків за договором, згідно якого Компанія передала Наступнику, а Наступник прийняв всі права і обов'язки Компанії за договором № 999/97 від 24.12.1997 «Про спільну інвестиційну діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи з освоєння та розробки Андріяшівського газоконденсатного родовища, і таким чином, Наступник став учасником Договору про спільну діяльність.

21.03.2013 між учасниками договору про Спільну інвестиційну діяльність № 999/97 від 24.12.1997 (Замовник: ПАТ «Укрнафта» та компанія «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд), інтереси яких на підставі договору № 999/97, довіреності ПАТ «Укрнафта» № юр-784/д від 13.12.2012 та довіреності «Моментум Ентерпразис (Істерн Юроп) ЛТД» № б/н від 08.01.13 представляє інтереси начальник НГВУ «Полтаванафтогаз» уповноважений СІД ОСОБА_2, і ТОВ «БК «Гефест Альянс» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_3, був укладений договір № 21/03-4 на створення (передачу) науково-технічної продукції, згідно якого замовник доручає, а Виконавець бере на себе виконання робіт по моніторингу стану розробки та прогноз рівнів видобутку Андріяшівського родовища вартістю 49 830 000грн., терміном виконання робіт за договором до 30 серпня 2013 року. Згідно даного договору, за створену науково-технічну продукцію Змовник перераховує виконавцю кошти у сумі 49 830 000 грн.

Крім того, 21.03.2013 між учасниками договору про Спільну інвестиційну діяльність № 999/97 від 24.12.1997 (Замовник: ПАТ «Укрнафта» та компанія «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд), інтереси яких на підставі договору № 999/97, довіреності ПАТ «Укрнафта» № юр-784/д від 13.12.2012 та довіреності «Моментум Ентерпразис (Істерн Юроп) ЛТД» № б/н від 08.01.13 представляє інтереси начальник НГВУ «Полтаванафтогаз» уповноважений СІД ОСОБА_2, і ТОВ «БК «Гефест Альянс» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_3, був укладений договір № 21/03-4 на створення (передачу) науково-технічної продукції, згідно якого замовник доручає, а Виконавець бере на себе виконання робіт по аналізу стану розробки горизонту В-15 Андріяшівського родовища вартістю 49 770 000грн., терміном виконання робіт за договором до 30 серпня 2013 року. Згідно даного договору,

за створену науково-технічну продукцію Змовник перераховує виконавцю кошти у сумі 49 770 000 грн.

Крім того, 21.03.2013 між учасниками договору про Спільну інвестиційну діяльність № 999/97 від 24.12.1997 (Замовник: ПАТ «Укрнафта» та компанія «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд), інтереси яких на підставі договору № 999/97, довіреності ПАТ «Укрнафта» № юр-784/д від 13.12.2012 та довіреності «Моментум Ентерпразис (Істерн Юроп) ЛТД» № б/н від 08.01.13 представляє інтереси начальник НГВУ «Полтаванафтогаз» уповноважений СІД ОСОБА_2, і ТОВ «БК «Гефест Альянс» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_3, був укладений договір № 21/03-4 на створення (передачу) науково-технічної продукції, згідно якого замовник доручає, а Виконавець бере на себе виконання робіт по «Геолого-промисловому аналізу для оцінки запасів Рудівсько-Червонозаводського родовища» вартістю 49 950 000грн., терміном виконання робіт за договором до 30 серпня 2013 року. Згідно даного договору, за створену науково-технічну продукцію Змовник перераховує виконавцю кошти у сумі 49 950 000 грн.

Крім того, 21.03.2013 між учасниками договору про Спільну інвестиційну діяльність № 999/97 від 24.12.1997 (Замовник: ПАТ «Укрнафта» та компанія «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд), інтереси яких на підставі договору № 999/97, довіреності ПАТ «Укрнафта» № юр-784/д від 13.12.2012 та довіреності «Моментум Ентерпразис (Істерн Юроп) ЛТД» № б/н від 08.01.13 представляє інтереси начальник НГВУ «Полтаванафтогаз» уповноважений СІД ОСОБА_2, і ТОВ «БК «Гефест Альянс» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_3, був укладений договір № 21/03-4 на створення (передачу) науково-технічної продукції, згідно якого замовник доручає, а Виконавець бере на себе виконання робіт по «Моніторингу стану розробки та прогнозу рівнів видобутку Рудівсько-Червонозаводського родовища» вартістю 49 860 000грн., терміном виконання робіт за договором до 30 серпня 2013 року. Згідно даного договору, за створену науково-технічну продукцію Змовник перераховує виконавцю кошти у сумі 49 860 000 грн.

На виконання умов укладених договорів, 30.08.2013 між Замовником НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» в особі уповноваженого ОСОБА_2 та Виконавцем ТОВ «Гефест Альянс» в особі директора ОСОБА_3 були підписані акти прийому-передачі виконаних робіт, згідно яких замовник не має претензій до Виконавця щодо якості та своєчасності виконаних робіт, передбачених договорами № 21/03-1 від 21.03.2013, та були сплачені на рахунок ТОВ БК «Гефест Альянс» грошові кошти за роботи відповідно в сумах, 49 830 000 грн., 49 770 000 грн., 49 950 000 грн. та 49 860 000 грн.,

При проведенні досудового розслідування було встановлено наступне, що 11.09.2014 ДПІ у м. Полтава ГУ Міндоходів у Полтавській області було проведено документальну позапланову невиїзну перевірку НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 22525915) та складено відповідний акт № 5099/16-01-22-02-10/403739509, яким було встановлено порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, ст.201 Податкового Кодексу щодо завищення суми податкового кредиту на суму 33 235 000 грн., в т.ч. за серпень 2013 на суму 33 235 000 грн. по взаємовідносинах з ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), що призвело до заниження позитивного значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного періоду та заниження Р.25 декларації: суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню за серпень 2013 на суму 33 235 000 грн. за рахунок завищення податкового кредиту по взаємовідносинах з ТОВ «Гефест Альянс».

Згідно акту № 387/26-52-22-03-14/37312719 від 145.08.2014 «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Гефест Альянс», щодо документального підтвердження господарських відносин із платниками податків», який був проведений ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, не було підтверджено реальність здійснення господарських відносин з контрагентами продавцями за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, що свідчить про те, що ТОВ «Гефест Альянс» є фіктивним підприємством.

Таким чином, в серпні 2013 службові особи НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 22525915), під час виконання договору № 999/97 «Про спільну інвестиційну і виробничу діяльність, не пов'язану із створенням юридичної особи, від 24.12.1997, зловживаючи повноваженнями, діючи умисно, з метою одержання

неправомірної вигоди, всупереч інтересам юридичної особи ПАТ «Укрнафта» (державна частка компанії «Нафтогаз України» в статутному капіталі якої становить 50%+1 акція)/, внесли до офіційних документів, а саме до акту прийому-передачі виконаних робіт завідомо неправдиві відомості начебто виконаних робіт ТОВ «Гефест Альянс» зі створення науково-технічної продукції. У подальшому на рахунки ТОВ БК «Гефест Альянс» 30.08.2013 було перераховано 199 410 000 грн., чим було заподіяно збитків державним інтересам на вищевказану суму.

При проведенні досудового розслідування було встановлено, що грошові кошти за нібито виконання умов договорів № 21/03-3 на створення (передачу) науково-технічної продукції від 21.03.2013, який був укладений між учасниками договору про Спільну інвестиційну діяльність № 999/97 від 24.12.1997 (Замовник: ПАТ «Укрнафта» та компанія «Моментум Ентерпрайзис (Істерн Юроп) Лтд), в особі уповноваженого СІД ОСОБА_2, і ТОВ «БК «Гефест Альянс» (Виконавець), в особі директора ОСОБА_3, згідно актів прийому-передачі виконаних робіт, були перераховані на розрахунковий рахунок № 2600530137578, який належить ТОВ «БК «Гефест Альянс» і який відкритий в ПАТ «Реал Банк», МФО 351588, з розрахункового рахунку № НОМЕР_1, який належить НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» і який відкритий в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» м. Полтава, МФО 331401.

На час проведення досудового розслідування виникла необхідність у документах НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 22525915), а саме: у роздруківці руху коштів по рахунку № НОМЕР_1, який належить НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» і який відкритий в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» м. Полтава, МФО 331401, а також документах, на підставі яких перераховувалися та зараховувалися ці грошові кошти, і знаходиться у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», МФО 331401, що за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, які мають значення для кримінального провадження, а також те, що за допомогою аналізу роздруківки руху коштів по рахунку № НОМЕР_1 можливо встановити кінцевого отримувача грошових коштів, контактні дані та іншу інформацію, яка буде використана, як доказ у кримінальному провадженні. Отримання та доведення зазначених обставин неможливо в інший спосіб, оскільки документи зберігаються лише у приміщенні ПАТ КБ «ПриватБанк», МФО 331401, що за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, вони містять охоронювану законом таємницю та становлять банківську таємницю.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

ухвалила:

Надати слідчому СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області Л.Г.Стеценко дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, до справи з юридичного оформлення та відкриття рахунку № НОМЕР_1, який належить НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 22525915), згідно постанови НБУ № 492 від 12.11.2003 року, карток із зразками підписів, установчих та реєстраційних документів, копій паспортів, чеків та інших документів на зняття готівки, усіх договорів з банком, що діяли з дати відкриття рахунку № НОМЕР_1, платіжних доручень, заявок на зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_1, доручень (довіреностей) про зняття грошових коштів іншим особам, документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк», та осіб, які їх отримали, по рахунку № НОМЕР_1, роздруківки руху коштів у паперовому вигляді по рахунку № НОМЕР_1, який належить НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 22525915) і відкритий в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» м. Полтава, МФО 331401, і становлять банківську таємницю, із зазначенням номерів рахунку контрагентів, назв та кодів банку по кожній операції, номерів платіжних документів, зазначення контрагентів по кожній банківській операції та призначення платежу за період часу з 01.03.2013 по 01.01.2014, платіжних доручень по перерахуванню НГВУ «Полтаванафтогаз» ПАТ «Укрнафта» грошових коштів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», МФО 331401, що за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, без вилучення.

Зобов'язати представників надати зазначену інформацію.

Зобов»язати слідчого СВ ПМУ УМВС України в Полтавській області Л.Г.Стеценко пред'явити представникам оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчийсуддя М.О.Материнко