Ухвала суду № 47251682, 31.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 31.01.2015 Справа № 554/1055/15-к

Справа № 554/1055/15-к

Провадження №1-кс/554/561/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 січня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

старшого слідчого Атанасова Д.О.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції Атанасова Дениса Олеговича про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32014170000000030 від 23 квітня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

31 січня 2015 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції Атанасов Д.О. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: задовольнити клопотання і винести ухвалу про дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знаряддя злочину, в тому числі первинних бухгалтерських і інших документів ТОВ «Новосанжарський молзавод», а саме: накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, договори, угоди (додатки до них), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, рахунки (рахунки-фактури), платіжні доручення, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та журнали фіксації в'їзду - виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробнича та складська документація, тощо, у тому числі документи по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Новосанжарський молзавод» та фізичними особами-підприємцями не платниками податку на додану вартість, у яких безпосередньо придбавалось молоко, а в подальшому дані операції відображались як нібито придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками «фіктивності», комп'ютерна техніка, на якій вони виготовлялись, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), інші дані та документи, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомості (чорнові записи), щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, інші предмети і документи за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства,що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об'єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення судовихих експертиз, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32014170000000030 від 23 квітня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що у 2013-2014 роках службові особи ТОВ «Новосанжарський молзавод» відобразили по бухгалтерському та податковому обліках від підприємств з ознаками «фіктивності», внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 1 021 410 грн., яка у 1 781 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. У ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період 2013 року службові особи ТОВ «Новосанжарський молзавод» перераховували грошові кошти на розрахунковий рахунок СГД-ФО ОСОБА_4 за нібито молоко та транспортні послуги. При проведенні допиту ОСОБА_4 стало відомо, що останній ніяких фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Новосанжарський молзавод» не мав, відкрив розрахунковий рахунок у відділенні ПАТ «КБ «Приватбанк» на прохання колишнього начальника ОСОБА_3, якому й передав банківську пластикову картку. Згідно реєстраційних даних співзасновником ТОВ «Новосанжарський молзавод» є ТОВ «Спектрейд», у свою чергу в останнього підприємства співзасновником являється ОСОБА_3 Згідно інформації з Реєстру прав власності на нерухоме майно, наданої реєстраційною службою Полтавського МУЮ Полтавської області встановлено, що ОСОБА_3 на праві приватної власності належить будинок за адресою: АДРЕСА_1. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, надати дозвіл на проведення обшуку в будинку за адресою - АДРЕСА_1, який на праві приватної власності належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н.НОМЕР_1, з метою виявлення та вилучення документів по взаємовідносинам ТОВ «Новосанжарський молзавод» (ЄДРПОУ 37464198) з СГД-ФО ОСОБА_4 (і.п.н.НОМЕР_2) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік,, в тому числі первинних бухгалтерських і інших документів, а саме: накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, договори, угоди (додатки до них), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, рахунки (рахунки-фактури), платіжні доручення, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та журнали фіксації в'їзду - виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробнича та складська документація, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), відомості (чорнові записи), грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом.

В іншій частині клопотання - відмовити, оскільки в цій частині клопотання не вмотивоване та не відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області капітана податкової міліції Атанасова Дениса Олеговича про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000030 від 23 квітня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 31 січня 2015 року по 31 лютого 2015 року на проведення обшуку в будинку за адресою - АДРЕСА_1, який на праві приватної власності належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н.НОМЕР_1, з метою виявлення та вилучення документів по взаємовідносинам ТОВ «Новосанжарський молзавод» (ЄДРПОУ 37464198) з СГД-ФО ОСОБА_4 (і.п.н.НОМЕР_2) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік,, в тому числі первинних бухгалтерських і інших документів, а саме: накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, договори, угоди (додатки до них), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, рахунки (рахунки-фактури), платіжні доручення, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та журнали фіксації в'їзду - виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробнича та складська документація, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), відомості (чорнові записи), грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко