Ухвала суду № 47251622, 18.03.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 18.03.2015 Справа № 554/3348/15-к

Справа №554/3348/15-к

Провадження № 1-кс/554/1734/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Безмаль Д.І.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Безмаль Дмитра Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :

18 березня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Безмаль Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних документів) ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570) та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» (код ЄДРПОУ 39153444), та інших документів, які перебувають у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» з моменту взяття на облік по теперішнійчас; податкових декларацій ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по теперішній час; договору про визнання електронних документів ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп». Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Безмалю Д.І., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Заплаві В.М., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Терещенку А.В., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Сахну О.М., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Захарову О.В., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Д.О., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Шепелю В.Д., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Іценку Є.О., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Буту Д.В., старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Порощаю Є.С., слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Подрізу С.А., слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Федоровичу В.В., заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Ященку А.О., ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Корнійчуку В.В., ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Харченку О.О., ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Оверченку Ю.С., ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бондаренку О.А., ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Сірому Є.О., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Клименку О. К., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Нагієву О.Х., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Борисенку О.В., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Меланченку Д.В., ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю С.А., ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Половому О.М., ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Ковцуру О.М., ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Д.В., о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику М.В., о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку К.І., або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого. Просили розглянути дане клопотання без участі представників ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення проведення судових експертиз, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню№32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України. Встановлено, що впродовж січня-серпня 2014 року ОСОБА_1 шляхом перереєстрації на громадян Молдови та Румунії ряду підприємств, в тому числі ПП «Елітне будівництво» штучно формував податковий кредит з ПДВ через транзитно-конвертаційну групу підприємств, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів юридичної (реєстраційної) справи та податкових декларацій наступних СГД: ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп», котрі знаходяться у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12, що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних справ

ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570) та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» (код ЄДРПОУ 39153444), котрі знаходяться у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів, чи копій документів реєстраційних справ ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570) та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» (код ЄДРПОУ 39153444), а саме : податкових декларацій ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по 18 березня 2015 року; договору про визнання електронних документів ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп», котрі знаходяться у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12.

Керуючись ст.ст.107, 159, 160, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Безмаль Дмитра Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32014170000000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл в період з 18 березня 2015 року до 18 квітня 2015 року слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Заплаві Вадиму Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Сахну Олександру Миколайовичу.,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Захарову Олександру Вікторовичу.,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олеговичу,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Шепелю Віталію Дмитровичу,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Іценку Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Буту Дмитру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Порощаю Євгенію Сергійовичу, слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Подрізу Сергію Андрійовичу, слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Федоровичу Володимиру Васильовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Ященку Андрію Олександровичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Корнійчуку Вадиму Володимировичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Харченку Олександру Олеговичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Оверченку Юрію Сергійовичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бондаренку Олександр Андрійовичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Сірому Євгену Олександровичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Клименку Олександру Костянтинович., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Нагієву Олександру Хозаровичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Борисенку Олексію Васильовичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Меланченку Дмитру В'ячеславовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Ковцуру Олегу Миколайовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Дмитру Вікторовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку Костянтину Ігоровичу, або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570) та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» (код ЄДРПОУ 39153444), котрі знаходяться у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12.

Надати дозвіл в період з 18 березня 2015 року до 18 квітня 2015 року слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Заплаві Вадиму Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Терещенку Андрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Сахну Олександру Миколайовичу.,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Захарову Олександру Вікторовичу.,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Денису Олеговичу,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Шепелю Віталію Дмитровичу,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Іценку Євгенію Олександровичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Буту Дмитру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Порощаю Євгенію Сергійовичу, слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Подрізу Сергію Андрійовичу, слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Федоровичу Володимиру Васильовичу, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Ященку Андрію Олександровичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Корнійчуку Вадиму Володимировичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Харченку Олександру Олеговичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Оверченку Юрію Сергійовичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Бондаренку Олександр Андрійовичу, ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Сірому Євгену Олександровичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Клименку Олександру Костянтинович., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Нагієву Олександру Хозаровичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Борисенку Олексію Васильовичу, о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Меланченку Дмитру В'ячеславовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Половому Олександру Миколайовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції Ковцуру Олегу Миколайовичу, ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Раку Дмитру Вікторовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Шапошнику Миколі Васильовичу, о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Кононенку Костянтину Ігоровичу, або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого на вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів ТОВ «Дімайтід» (код ЄДРПОУ 39124570) та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» (код ЄДРПОУ 39153444), а саме : податкових декларацій ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп» з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по 18 березня 2015 року; договору про визнання електронних документів ТОВ «Дімайтід» та ТОВ «Сервіс Гарант Груп», котрі знаходяться у володінні ДПІ у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Універсальний, 12.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко