Ухвала суду № 47251550, 19.03.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 19.03.2015 Справа № 554/3405/15-к

Справа №554/3405/15-к

Провадження № 1-кс/554/1766/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 березня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Сахно О.М.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції Сахно Олександра Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000007 від 23 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

19 березня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції Сахно О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: задовольнити клопотання та винести ухвалу про дозвіл на тимчасовий доступ і вилучення оригіналів документів (а в разі їх відсутності - завірених у встановленому порядку копій) підприємства ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933), щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством ПП «БК «Промтехцентр» (код ЄДРПОУ 35206214), а саме:

- договорів (договорів підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в) з додатками до них (справка вартості будівельних робіт; договірні ціни; локальні кошториси; підсумкові відомості ресурсів до локальних кошторисів; розрахунки загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, тощо); актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) або актів прийому-передачі (здачі) виконаних робіт; товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна»; виписок по розрахунковим рахункам ТОВ «Страдіваріус Україна», що підтверджують проведення взаємовідносин з ПП «БК «Промтехцентр»; журналів (обліків, даних, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання будівельних робіт співробітниками ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна» за період часу з 01січня 2013 року по 31 грудня 2014 року. Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Сахно О.М.; старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Атанасову Д.О.; завідувачу СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Ганненко В.О.; старшому оперуповноваженому з ОВС СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Лизунику Ю.С.; старшому оперуповноваженому СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Пасічнику О.С.. заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю С.А. Просили розглянути клопотання без участі представників ТОВ «Страдіваріус Україна».

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, для проведення судово-економічної експертизи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32015170000000007 від 23 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Установлено, що службові особи підприємства ПП «БК «Промтехцентр» в період часу 2013-2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках фактично неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Алсвіт», ТОВ «БФ «Укрбуд», ПП «Амтт Трейд», ПП «Астарта Трейд-М», ТОВ «Тіваз», ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.», ТОВ «Салкон-2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Мета-Днепр», ТОВ «Сістемс Сервіс», ТОВ «Інженерно-будівельні рішення», ТОВ «Будресурс-К», ПП «Пром-Тех-Снаб», ТОВ «Компані Інвест ЛТД», ТОВ «ІЦ Альтера», ТОВ «Зроби сам Україна», ТОВ «УІФ «Онлайн комплект», ТОВ «Джаз-клуб», ТОВ «Восток-СВ Плюс», ТОВ «ТД «Технокредо», ТОВ «Спецбілд», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 683, 4 тис.грн., що більше ніж в 1 174 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у значних розмірах. З листа ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області за №136/16-31-07-08-12 від 03.02.2015 року та додатків до нього встановлено, що основним замовником робіт (послуг) у ПП «БК «Промтехцентр» в період часу 2013-2014 років являлось підприємство ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 19-21 (літера А). Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів підприємства ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933), щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством ПП «БК «Промтехцентр» (код ЄДРПОУ 35206214), а саме: договорів (договорів підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в) з додатками до них (справка вартості будівельних робіт; договірні ціни; локальні кошториси; підсумкові відомості ресурсів до локальних кошторисів; розрахунки загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, тощо); актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) або актів прийому-передачі (здачі) виконаних робіт; товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна»; виписок по розрахунковим рахункам ТОВ «Страдіваріус Україна», що підтверджують проведення взаємовідносин з ПП «БК «Промтехцентр»; журналів (обліків, даних, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання будівельних робіт співробітниками ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна» за період часу з 01січня 2013 року по 31 грудня 2014 року, що перебувають у володінні підприємство ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 19-21 (літера А)).

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції Сахно Олександра Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000007 від 23 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 19 березня 2015 року до 19 квітня 2015 року старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Сахно Олександру Миколайовичу; старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Атанасову Денису Олеговичу; завідувачу СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції Ганненко Віктору Олександровичу; старшому оперуповноваженому з ОВС СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Лизунику Юрію Степановичу; старшому оперуповноваженому СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Пасічнику Олександру Сергійовичу. заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Скнарю Станіславу Анатолійовичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів підприємства ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933), щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством ПП «БК «Промтехцентр» (код ЄДРПОУ 35206214), а саме: договорів (договорів підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в) з додатками до них (справка вартості будівельних робіт; договірні ціни; локальні кошториси; підсумкові відомості ресурсів до локальних кошторисів; розрахунки загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, тощо); актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) або актів прийому-передачі (здачі) виконаних робіт; товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна»; виписок по розрахунковим рахункам ТОВ «Страдіваріус Україна», що підтверджують проведення взаємовідносин з ПП «БК «Промтехцентр»; журналів (обліків, даних, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання будівельних робіт співробітниками ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), під час проведення робіт на об'єктах ТОВ «Страдіваріус Україна» за період часу з 01січня 2013 року по 31 грудня 2014 року, що перебувають у володінні підприємство ТОВ «Страдіваріус Україна» (код ЄДРПОУ 35534933, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 19-21 (літера А)).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко