Постанова № 47142676, 30.09.2011, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 4-19/11

П О С Т А Н О В А

30 вересня 2011 року Білоцерківський міськрайонний суд у складі:

головуючий суддя Сливка В. В. ,

при секретарі ,

розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та виїмку документів з КМФ ПАТ «Укрсоцбанк», -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділенням ПМ Білоцерківської ОДПІ розслідується кримінальна справа № 02-7750 про обвинувачення директора ТОВ «ПМС Груп» (код за ЄДРПОУ 36491744), ОСОБА_2 за ст. 212 ч. 3 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах і за обвинуваченням гр. ОСОБА_3, який фактично виконував функції головного бухгалтера ТОВ ПМС Груп» за ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 КК України за фактом пособництва ОСОБА_2 в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства у даній кримінальній справі встановлено, що службові особи ТОВ «ПМС ГРУП» з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, завищували суми податкового кредиту від «псевдо» проведених господарських операцій з TOB „Хелдіг" та TOB „Дерикторія".

Позаплановою виїзною перевіркою ТОВ "ПМС ГРУП" з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства при проведенні взаєморозрахунків по фінансово-господарських операціях з TOB «Хелдіг» (код ЄДРПОУ 34600795) та TOB «Дерикторія» (код ЄДРПОУ 36531027) за період з 01.09.2009 р. по 31.12.2010 p. виявлено порушення службовими особами вказаного підприємства вимог п.п. 7.4.1. п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України від 03.04.1997 року № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» із змінами та доповненнями, внаслідок чого підприємством завищено податковий кредит на суму 1 601 921 грн., та п. 5.1. п.п. 5.2.1 п.5.2. абз. 4 п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України від 28.12.1994р., № 334/94-ВР, «Про оподаткування прибутку підприємств» у редакції від 22.05.97 № 283/97-ВР, зі змінами та доповненнями, що призвело до несплати податку на прибуток в сумі 2 002 402 грн., а всього на загальну суму 3 604 923 грн., що є особливо великим розміром.

Слідством встановлено, що ТОВ "ПМС Груп" здійснювало розрахункові операції через рахунки № 26002387000062, № 26008387000055 та № 26008387000066, відкриті в КМФ ПАТ "Укрсоцбанк" м. Київ МФО (322012).

У своєму поданні слідчий, у провадженні котрого перебуває порушена щодо ОСОБА_2 кримінальна справа, просить суд дати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки з КМФ ПАТ «Укрсоцбанк» банківських документів ТОВ «ПМС Груп» за період з 01.01.2009 року по день їх вилучення за постановою суду.

Дослідивши наведені у поданні доводи про необхідність виїмки зазначених документів, вивчивши надані слідчим матеріали кримінальної справи № 02-7750 за обвинуваченням ОСОБА_2 за ст. 212 ч. 3 КК України і ОСОБА_3 за ст. 27 ч. 5, 212 ч. 3 КК України, вважаю подання обгрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки отримані в ході досудового розслідування справи дані дають підстави вважати, що банківські документи і дані про рух коштів по відкритих ТОВ «ПМС Груп» КМФ ПАТ «Укрсоцбанк» рахунках № 26002387000062, № 26008387000055 та № 26008387000066 можуть мати істотне значення для встановлення істини у вказаній кримінальній справі.

А тому, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задоволити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та виїмку з КМФ ПАТ «Укрсоцбанк» м. Київ (МФО 322012) в повному обсязі оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених ксерокопій, банківських документів за період з 01.01.2009 року по день предявлення даної постанови суду по рахунках № 26002387000062, № 26008387000055 та № 26008387000066, відкритих у вказаній банківській установі ТОВ "ПМС ГРУП" (код ЄДРПОУ 36491744), а саме:

- реєстраційних документів та кредитної справи ТОВ "ПМС ГРУП";

- копій паспортів засновників та службових осіб ТОВ "ПМС ГРУП";

- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки ТОВ "ПМС ГРУП";

- листів, заяв та інших документів наданих службовими особами ТОВ "ПМС ГРУП" для відкриття рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ "ПМС ГРУП" щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо.

- виписок про рух грошових коштів у КМФ ПАТ "Укрсоцбанк" м. Київ МФО (322012) по рахункам № 26002387000062, № 26008387000055 та № 26008387000066, за період з 01.01.2009 року по момент предявлення постанови суду з інформацією про: залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ "ПМС ГРУП" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ "ПМС ГРУП", їх коди ЄДРПОУ;

- банківських виписок про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2009 року по день предявлення даної постанови суду;

- договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер ТОВ "ПМС ГРУП" вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи Банк-Клієнт з компютера ТОВ "ПМС ГРУП" з банком та датами проведення вказаних зєднань, включаючи години та хвилини за період з 01.01.2009 року по день предявлення даної постанови суду;

- договорів, фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку ТОВ "ПМС ГРУП" за період з 01.01.2009 року по момент предявлення постанови суду;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ "ПМС ГРУП" за період з 01.01.2009 року по момент предявлення даної постанови суду, в тому числі договорів укладених з іншими субєктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів.

Постанова є остаточною і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_4