Ухвала суду № 47082675, 01.04.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

Справа № 361/2328/14-к

Провадження № 1-кс/361/309/14

01.04.2014

У Х В А Л А

01 квітня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Бабій Г.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Г.В. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000098 від 25.09.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

03.10.2013 року старший слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Г.В. звернулась до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Інтербанк». У клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000098 від 25.09.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено ухилення службовими особами ТОВ «МК Інжинірінг» (код за ЄДРПОУ 36147490) у період з 01.01.11 по 30.06.2013 по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Транс-Мотів ТК» (код за ЄДРПОУ 37867055) від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 4 490 061 грн 81 коп і податку на прибуток у розмірі 4 714 565 грн, загалом 9 204 626 грн 81 коп, що є особливо великим розміром. Вказані порушення зафіксовано в акті Бориспільської ОДПІ № 87/22-1/36147490 від 23.08.2013 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «МК Інжинірінг» з питань документального підтвердження господарських відносин з ТОВ «Транс-Мотів ТК», їх реальності та повноти відображення в обліку за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року», відповідно до якого службові особи ТОВ «МК Інжинірінг» надали до перевірки копії договорів, укладених товариством з ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України». За змістом договору між вказаними підприємствами № 1109011016 від 08.09.2011 про закупівлю послуг за державні кошти, послуги (роботи) полягали в ремонті кабельних ліній зв»язку (КЛЗ), при цьому допитаний як свідок директор ТОВ «МК Інжинірінг» ОСОБА_3 показав, що для виконання умов цього договору ТОВ «МК Інжинірінг» укладено договір № 01/02/122 від 01.02.2012 з ТОВ «Транс-Мотів ТК» на поставку обладнання, ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України» (код за ЄДРПОУ 30019801) було надано письмовий дозвіл ТОВ «МК Інжинірінг» про передачу своїх прав по договору товариству ТОВ «Транс-Мотів ТК». Згідно з випискою по банківському рахунку № 26009033668001, відкритому службовими особами ТОВ «Транс-Мотів ТК» у ПАТ КБ «Інтербанк» (МФО 300216), у період квітня-травня 2012 року ТОВ «МК Інжинірінг» перерахувало на вказаний рахунок кошти в сумі 21 095 000 грн, як оплату за обладнання та послуги з ремонту відомчих кабельних ліній зв»язку, зокрема 10.04.2012 було перераховано 1 316 000 грн за послуги з ремонту відомчих КЛЗ, цього ж дня вказані кошти ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» з призначенням платежу - оплата за цінні папери (прості векселі); 11.04.2012 - 2 610 000 грн за послуги з ремонту відомчих КЛЗ, цього ж дня ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало 1 000 000 грн на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» як оплату за цінні папери (прості векселі), крім того відбулося поповнення поточного рахунку на суму 2 252 112 грн 90 коп: 13.04.2012 - 891 949 грн 16 коп грн за послуги з ремонту відомчих КЛЗ та 4 285 050 грн 84 коп як оплату за обладнання, цього ж дня всі кошти в загальній сумі 5 177 000 грн ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк», як оплату за цінні папери (прості векселі); 27.04.2012 - 140 000 грн як оплату за обладнання, цього ж дня ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» 698 567 грн 36 коп як оплату за цінні папери (прості векселі), крім того відбулося поповнення поточного рахунку на суму 230 132 грн; 07.05.2012 - 2 152 000 грн як оплату за обладнання, при цьому ТОВ «Транс-Мотів ТК» цього ж дня перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» 1 698 253 грн 72 коп як оплату за цінні папери (прості векселі), крім того відбулося поповнення поточного рахунку в розмірі 1 062 000 грн; 14.05.2012 - 2 700 000 грн як оплату за обладнання, цього ж дня ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» 1 024 900 грн 93 коп, як оплату за цінні папери (прості векселі), крім того відбулося поповнення поточного рахунку на суму 1 942 854 грн 02 коп; 21.05.2012 - 7 000 000 грн, із яких 1 904 015 грн 69 коп як послуги з ремонту відомчих КЛЗ і 5 095 984 грн 31 коп як оплату за обладнання, цього ж дня дня ТОВ «Транс-Мотів ТК» перерахувало на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» 6 272 695 грн 11 коп як оплату за цінні папери (прості векселі), також відбулося поповнення поточного рахунку на суму 1 100 000 грн. Систематичне перерахування отриманих ТОВ «Транс-Мотів ТК» від ТОВ «МК Інжинірінг» як оплату за обладання і виконані роботи коштів на рахунок ПАТ КБ «Інтербанк» з призначенням платежу «оплата за цінні папери (прості векселі)» дає підстави стверджувати про безтоварність операцій між ТОВ «Транс-Мотів ТК» і ТОВ «МК Інжинірінг», що вимагає перевірки для підтвердження чи спростування діяльності вказаних суб»єктів господарювання в межах правового поля, або реалізації останніми злочинної фінансової схеми.

Враховуючи перебування в ПАТ КБ «Інтербанк» документів, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема підтвердження чи спростування факту придбання ТОВ «МК Інжинірінг» товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Транс-Мотів ТК», з»ясування руху цінних паперів (простих векселів) до їх емітента або фактичного постачальника товару, одержання відомостей про подальший рух коштів ТОВ «Транс-Мотів ТК», перерахованих на рахунок банківської установи за цінні папери, та про їх фактичного отримувача, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до виписки про рух грошових коштів по рахунку № 29010006 ПАТ КБ «Інтербанк» у період з 01.03.2012 по 31.05.2012, договорів з додатками та додатковими угодами, актів прийому- передачі цінних паперів (простих векселів), листування щодо виконання умов договорів, копій цінних паперів, які були предметом купівлі-продажу, з розпорядженням про їх вилучення.

При розгляді клопотання слідчий Бабій Г.В. його підтримала, представник ПАТ КБ «Інтербанк», незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи старшого слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Г.В., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Із ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» убачається, що інформація стосовно діяльності й фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею. Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, що міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю. За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Згідно з ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 32013100130000098 про внесення 25.09.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей щодо ухилення службовими особами ТОВ «МК Інжинірінг» у період з 01.01.2011 по 30.06.2013 від сплати податків в особливо великих розмірах, проведення досудового розслідування за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України; копію акту Бориспільської об»єднаної державної податкової інспекції № 87/22-1/36147490 від 23.08.2013 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «МК Інжинірінг» з питань документального підтвердження господарських відносин з ТОВ «Транс-Мотів ТК», їх реальності та повноти відображення в обліку за період з 01.01.2011 року по 30.06.2013 року» про заниження ТОВ «МК Інжинірінг» по взаємовідносинах з контрагентом ТОВ «Транс-Мотів ТК» податку на додану вартість на суму 4 490 061 грн, податку на прибуток підприємства на суму 4 714 565 грн; копію виписки по рахунку № 26009033668001 в ПАТ КБ «Інтербанк» про перерахування ТОВ «МК Інжинірінг» на вказаний рахунок, відкритий ТОВ «Транс-Мотів ТК», грошових коштів як оплати за постачене обладнання та виконані роботи з ремонту КЛЗ, подальше перерахування ТОВ «Транс-Мотів ТК» вказаних коштів на рахунок № 29010006 ПАТ КБ «Інтербанк»; копію протоколу допиту директора ТОВ «МК Інжинірінг» ОСОБА_3 про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «МК Інжинірінг» і ТОВ «Транс-Мотів ТК».

Таким чином, уповноваженою особою достатньо доведено, що запитувана інформація стосовно подальшого спрямування ПАТ КБ «Інтербанк» коштів, одержаних від ТОВ «Транс-Мотів ТК» з призначенням платежу «оплата за цінні папери (прості векселі)», які те у виді оплати за поставлене обладнання й виконані роботи отримало від ТОВ «МК Інжинірінг», за фактом протиправної діяльності службових осіб якого проводиться досудове розслідування, перебуває у володінні ПАТ КБ «Інтербанк», у сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32013100130000098 від 25.09.2013 та може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів за наведний період.

Разом із тим, старшим слідчим першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Г.В. не доведено, що без вилучення безпосередньо оригіналів виписки про рух грошових коштів по рахунку № 29010006 в ПАТ КБ «Інтербанк» та інших банківських документів існує реальна загроза їх зміни чи знищення, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, посилання уповноваженої особи на необхідність надання суду оригіналів документів на виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України також не відповідає вимогам ч. 7 ст. 163 КПК України. Враховуючи викладене, для з»ясування обставин у кримінальному провадженні достатньо вилучення з ПАТ КБ «Інтербанк» належним чином завірених копій документів, тому клопотання уповноваженої особи в частині зобов»язання керівництва банку забезпечити стороні кримінального провадження можливість вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Ганні Володимирівні на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Інтербанк» (МФО 300216, м. Київ, вул. В. Гетьмана, 2), а саме надати доступ до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № 29010006 ПАТ КБ «Інтербанк» за період з 01.03.2012 по 31.05.2012 з інформацією про рух грошових коштів по рахунку за вказаний період, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПАТ КБ «Інтербанк» і банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПАТ КБ «Інтербанк», їх коди ЄДРПОУ, в паперовому та електронному вигляді;

- документів які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з купівлі- продажу цінних паперів (простих векселів) ТОВ «Транс-Мотів ТК» (код за ЄДРПОУ 37867055) у ПАТ КБ «Інтербанк»: договорів з додатками та додатковими угодами, актів прийому - передачі цінних паперів (простих векселів), листування щодо виконання умов договорів, копій цінних паперів (простих векселів), що були предметом купівлі-продажу.

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі документи про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити старшому слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Бабій Г.В. можливість вилучення з ПАТ КБ «Інтербанк» завірених належним чином копій запитуваних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська