Ухвала суду № 47082545, 17.03.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

Справа № 361/1706/14-к

Провадження № 1-кс/361/179/14

17.03.2014

У Х В А Л А

17 березня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Митрофанова Ю.Ю.,

розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000079 від 25.07.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

11.03.2014 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанов Ю.Ю. звернувся до суду з клопотанням, погодженим старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р.О., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Атлантік Сіті», які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції. У клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000079 від 25.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено ухилення службовими особами ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття», зареєстрованого по вул. Незалежності, 30 в м. Бровари Київської області, у 2012 році від сплати податку на прибуток підприємства на суму 1 506 074 грн. і податку на додану вартість в розмірі 1 434 356 грн. 24 коп., тобто на загальну суму 2 940 430 грн. 24 коп., що є особливо великим розміром. В ході проведення досудового слідства також з»ясовано факт створення службовими особами ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» видимості фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Атлантік Сіті» і ТОВ «Арт Легіон», які мають ознаки «фіктивності», що підтверджується повідомленням про злочин № 358 від 25.07.2013 року старшого о/у ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3, поясненнями засновників ТОВ «Атлантік Сіті» ОСОБА_4 і ТОВ «Арт-Легіон» ОСОБА_5

Враховуючи реєстрацію ТОВ «Атлантік Сіті» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Янтарна, 2, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів вказаного товариства, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, з метою встановлення особи, яка на час укладання угод та проведення фінансово-господарських відносин з ТОВ «Фінансово-промисловий концерн «Вітязь» здійснювала чи повинна була здійснювати адміністративно-господарські й організаційно-розпорядчі функції на підприємстві, мала доступ до його банківських рахунків, у тому числі шляхом проведення почеркознавчої експертизи на предмет авторства підписів осіб, порівняння їх із підписами на первинних документах, укладених між ТОВ «Арт-Легіон» і ТОВ «Фінансово-промисловий концерн «Вітязь», з розпорядженням про їх вилучення.

При розгляді клопотання слідчий Митрофанов Ю.Ю. його підтримав, представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю., дослідивши клопотання і долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмови в його задоволенні, виходячи з наступного.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю. За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Відповідно до ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Із ст.ст. 11, 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» вбачається, що документи, які знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом; виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою відповідно до закону.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 32013100130000079 про внесення 25.07.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей щодо ухилення службовими особами ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» в період лютого-липня 2012 року від сплати податків в особливо великих розмірах, проведення досудового розслідування за вказаним фактом за ч. 3 ст. 212 КК України; копію повідомлення про злочин старшого о/у ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 про наявність у ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» протягом 2012 року фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Атлантік Сіті» і ТОВ «Арт Легіон», які мають ознаки «фіктивності», що призвело до ухилення службовими особами ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в особливо великих розмірах; копії пояснень ОСОБА_4 і ОСОБА_5 від 09.09.2012 року про те, що підприємств ТОВ «Атлантік Сіті» і ТОВ «Арт Легіон» вони на своє ім»я не реєстрували, про існування таких товариств не обізнані та їх директорами ніколи не були, кожна з них втрачала свій паспорт; витяг з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» про реєстрацію ТОВ «АТЛАНТІК СІТІ» (код ЄДРПОУ 37068640), засновником якого є ОСОБА_4, виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради.

Таким чином, уповноваженою особою, яка проводить досудове розслідування в кримінальному провадженні за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, порушується питання про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Атлантік Сіті», які становлять комерційну таємницю, з розпорядженням про їх вилучення, без обґрунтування з посиланням на відповідні докази підстав вважати, що наявні в реєстраційній справі відомості про особу, яка на час укладання угод та проведення фінансово-господарських відносин з ТОВ «Фінансово-промисловий концерн «Вітязь» здійснювала чи повинна була здійснювати адміністративно-господарські й організаційно-розпорядчі функції в ТОВ «Атлантік Сіті» самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32013100130000079 від 25.07.2013 року і надають можливість перевірити законність діяльності службових осіб ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття», підтвердити чи спростувати факт ухилення останніми в період лютого-липня 2012 року від сплати податків в особливо великих розмірах. Крім того, уповноважена особа як на докази певних обставин посилається на пояснення ОСОБА_4 і ОСОБА_5, хоча, за змістом ст.ст. 84, 86 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані в передбаченому цим Кодексом порядку, зокрема показання, речові докази, документи, висновки експертів; доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом. Лише повідомлення про злочин працівника оперативного підрозділу, в якому описані фактичні дані про протиправні діяння службових осіб ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття», не є підставою надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Атлантік Сіті», які містять комерційну таємницю.

Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. про надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Атлантік Сіті», яка, на думку уповноваженої особи, перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська