Ухвала суду № 47018241, 20.07.2015, Прилуцький міськрайонний суд Чернігівської області

Провадження № 1-кс/742/425/15

Єдиний унікальний № 742/2634/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2015 року cлідчий суддя Прилуцького міськрайонного суду Чернігівської області Рябота В.І., при секретарі Риндя Л.А., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області майора міліції Никоненко О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів,

перевіривши надані матеріали, клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділенням Прилуцького МВ УМВС розслідується кримінальне провадження № 12015270210000755, зареєстроване 20.05.2015 р. за фактом привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин", за ознаками злочину, передбаченого ст.191 ч.4 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872) до податкового кредиту декларацій по ПДВ за вересень 2014 р. та жовтень 2014 р. включено суми податку на додану вартість (ПДВ), сформовані за рахунок придбання ТМЦ (оболонки штучної колагенової в асортименті) від ТОВ «Юнівей» м. Івано-Франківськ (код 33645826), в розмірі - 453264,0 грн. (в т. ч.: квітень 2014 р.- 11167,0 грн., вересень 2014 р. - 244563,0 грн., жовтень 2014 р. - 197534,0 грн.).

В ході подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юнівей» встановлено, що вказані ТМЦ (оболонка штучна колагенова в асортименті) ТОВ «Юнівей» придбано в період 2013-2014 рр. у ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872), яке являється єдиним виробником даних ТМЦ на території України. Зокрема, ТОВ «Юнівей» придбано оболонки штучної колагенової в асортименті на загальну суму з ПДВ в період з листопада 2013 р. 413232,0 грн.

В подальшому, в період з 06.03.2015 р. по 03.04.2015 р. проводилась планова перевірка ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872) за період 2013-2014 рр., в результаті якої було встановлено, що службові особи підприємства відображали в обліку операції з придбання від ТОВ «Юнівей» м. Івано-Франківськ оболонки штучної колагенової, яку неможливо в подальшому використовувати в господарській діяльності в зв'язку із її непридатністю для подальшого використання, що призвело до завищення бюджетного відшкодування з ПДВ за вересень-жовтень 2014 р. на загальну суму 363000,0 грн.

По результатам перевірки складено акт №195/22/38543872 від 27.04.2015, згідно якого встановлено факт заниження податку на прибуток за 2014 р. у сумі 108357,0 грн. та завищення ПДВ, що підлягає бюджетному відшкодуванню за вересень-жовтень 2014 р., в сумі 362997 грн.

В ході розслідування було встановлено, що перевезення частин продукції по договору між ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ та ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" м. Прилуки здійснював ОСОБА_2 (фізична особа - підприємець), який згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців проживає у АДРЕСА_1.

Для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту є потреба у доступі до документів щодо перевезення продукції згідно договору між ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ та ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" м. Прилуки Чернігівської області за період 2013-2014 рр., володільцем яких є ФОП ОСОБА_2, що проживає за адресою АДРЕСА_1.

Дані обставини свідчать, що зазначені вище документи, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів володільцем яких є ФОП ОСОБА_2, а тому необхідно надати слідчим або іншою особою з числа співробітників органів внутрішніх справ за дорученням слідчого тимчасовий доступ до даних документів, володільцем яких є ФОП ОСОБА_2, що проживає за адресою АДРЕСА_1, з можливістю їх вилучення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчим або іншою особою з числа співробітників органів внутрішніх справ за дорученням слідчого до документів фізичної особи - підприємця ОСОБА_2, мешканця АДРЕСА_1, щодо надання в період 2013-2014 рр. транспортних послуг по перевезенню вантажів на замовлення ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ (зокрема - договори, накладні, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, платіжні документи і т. ін.) до ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" м. Прилуки Чернігівської області, з можливістю вилучення оригіналів даних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Слідчий суддя Рябота В.І.