Ухвала суду № 47013268, 28.04.2014, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/3187/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю

28 квітня 2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Радченко Г.А., розглянувши клопотання начальника відділу прокуратури Херсонської області Калюжного С.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 12012230000000092 за ознаками ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 369, ч.3 ст. 364, ч.1 ст. 343 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся з клопотанням в якому просив надати тимчасовий доступ до інформації (документів), яка знаходиться в оператора телекомунікацій - ТОВ «Астеліт» про зв'язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, маршрутів передавання щодо мобільних терміналів за ІМЕІ НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10 за період часу з 01.03.2014 по 24.04.2014, а саме: адресу розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з номером, ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонента А: унікальний ідентифікатор сім карти (IMSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (ІМЕІ), також типи з'єднань абонента А: вхідні та вихідні дзвінки, SMS(короткі текстові повідомлення), ММS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація, також дату, час та тривалість з'єднань, у тому числі з'єднання нульової тривалості абонента А, також ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з яким відбувався сеанс зв'язок абонента А (абонент Б), за наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом А, надати відомості про його особу у друкованому вигляді на паперовому носії.

Клопотання вмотивоване тим, що прокуратурою Херсонської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12012230000000092 за ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 369, ч.3 ст. 364, ч.1 ст. 343 КК України, за фактом розкрадання групою осіб податку на додану вартість в особливо великих розмірах з використанням ФГ "Амфіра" та ФГ "Антар", за фактом легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, за фактом втручання в діяльність працівника правоохоронного органу, а також за фактом передачі гр. ОСОБА_2 неправомірної вигоди співробітнику УБОЗ УМВС України в Херсонській області за сприяння у здійсненні незаконної діяльності вказаних підприємств.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 діючи спільно та узгоджено з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, у складі організованої групи, заздалегідь розподіливши між собою ролі, вчинили ухилення від сплати податків зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинені службовою особою підприємства незалежно від форм власності, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Так, у травні 2011 року ОСОБА_4 та ОСОБА_3 перебуваючи у товариських стосунках, не маючи наміру здійснювати виробництво сільськогосподарської продукції, створили та зареєстрували суб'єкти господарювання:

- фермерське господарство «Антар» код за ЄДР 37557140, зареєстроване Бериславською районною адміністрацією Херсонської області 26.05.2011, свідоцтво про державну реєстрацію № 14811020000000814, юридична адреса: Херсонська обл., м. Берислав, вул. Луначарського 8, керівником та головним бухгалтером підприємства призначений особисто ОСОБА_4. Взято на податковий облік в Бериславській МДПІ 27.05.2011 за № 871. Платник податку на додану вартість з 01.11.2012, свідоцтво № 200075307, індивідуальний податковий номер 375571421050. Основний вид діяльності - вирощування зернових (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур;

- фермерське господарство "Амфіра" код за ЄДР 37557135, зареєстроване Бериславською районною адміністрацією Херсонської області 26.05.2011, свідоцтво про державну реєстрацію № 14811020000000813, юридична адреса: Херсонська обл., м. Берислав, вул. Луначарського 8, керівником та головним бухгалтером призначений особисто ОСОБА_3. Взято на податковий облік у Бериславській МДПІ 27.05.2011 за № 872. Платник податку на додану вартість з 01.11.2012, свідоцтво № 200075273, індивідуальний податковий номер 375571321052. Основний вид діяльності - вирощування зернових (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.

Таким чином ОСОБА_4 та ОСОБА_3 стали службовими особами суб'єкта підприємницької діяльності, виконуючи організаційно-розпорядчі функції, в обов'язки яких, відповідно до ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996 - ХIV від 16.07.1999 року входило створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, будучи відповідальними за забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного та своєчасного складання податкової звітності, її надання до податкової інспекції, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету.

10.10.2012 вказаними особами до ДПІ у Бериславському районі подано заяви від ФГ "Амфіра" та ФГ «Антар» про реєстрацію сільськогосподарських підприємств як суб'єктів спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість за формою N 1-РС.

Фермерське господарство "Антар" зареєстроване як платник податку на додану вартість з 01.11.2012, свідоцтво № 200075307, індивідуальний податковий номер 375571421050.

Фермерське господарство "Амфіра" зареєстроване як платник податку на додану вартість з 01.11.2012, свідоцтво № 200075273, індивідуальний податковий номер 375571321052.

Таким чином з 01 листопада 2012 року ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» знаходились на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ у сфері сільського господарства відповідно до ст. 209 ПКУ:

ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» в якості сільгоспвиробників користувалися пільговим режимом оподаткування: не сплачували податок на додану вартість, сплачуючи фіксований сільськогосподарський податок, а суми ПДВ залишалися в розпорядженні господарств для придбання матеріально-технічних ресурсів виробничого призначення.

Пунктом 209.1 статті 209 Податкового кодексу України передбачено, що резидент, який провадить підприємницьку діяльність у сфері сільського і лісового господарства та рибальства та відповідає критеріям, встановленим у пункті 209.6 цієї статті, може обрати спеціальний режим оподаткування. Згідно із спеціальним режимом оподаткування, встановлено п. 209.2, сума податку на додану вартість, нарахована сільськогосподарським підприємством на вартість поставлених ним сільськогосподарських товарів/послуг, не підлягає сплаті до бюджету та повністю залишається в розпорядженні такого сільськогосподарського підприємства для відшкодування суми податку, сплаченої (нарахованої) постачальнику на вартість виробничих факторів, за рахунок яких сформовано податковий кредит, а за наявності залишку такої суми податку - для інших виробничих цілей. Зазначені суми податку на додану вартість акумулюються сільськогосподарськими підприємствами на спеціальних рахунках, відкритих в установах банків у порядку, затвердженому Кабінетом Міністрів України.

Згідно п. 209.1 ст. 209 Податкового кодексу України резидент, який провадить підприємницьку діяльність у сфері сільського і лісового господарства та рибальства та відповідає критеріям, встановленим у пункті 209.6 цієї статті, може обрати спеціальний режим оподаткування. У відповідності до п. 209.6 ст. 209 ПКУ сільськогосподарським вважається підприємство, основною діяльністю якого є постачання вироблених (наданих) ним сільськогосподарських товарів (послуг) на власних або орендованих виробничих потужностях, а також на давальницьких умовах, в якій питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг становить не менш як 75 відсотків вартості всіх товарів/послуг, поставлених протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно.

Пунктом 15 підрозділу 2 "Особливості справляння податку на додану вартість" розділу XX "Перехідні положення" Податкового кодексу України передбачено, що тимчасово до 1 січня 2014 року від оподаткування податком на додану вартість звільняються операції з постачання на митній території України зернових культур товарних позицій 1001 - 1008 згідно з УКТ ЗЕД та технічних культур товарних позицій 1205 і 1206 згідно з УКТ ЗЕД, крім першого постачання таких зернових та технічних культур сільськогосподарськими підприємствами - виробниками та підприємствами, які безпосередньо придбали такі зернові та технічні культури у сільськогосподарських підприємств - виробників, а також крім постачання таких зернових та технічних культур Аграрним фондом у разі їх придбання з податком на додану вартість.

Для реалізації злочинних намірів ОСОБА_4 та ОСОБА_3 розробили план та спосіб вчинення злочинів, створили та очолили організовану групу, до складу якої залучили гр. ОСОБА_5, з яким перебували у товариських стосунках, визначивши йому роль у підшуканні суб'єктів господарювання - контрагентів ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра», а також підшукання осіб, які без документального оформлення бажали реалізувати власну продукцію під виглядом нібито вирощеної ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» за певний відсоток від суми поставленого товару.

19.02.2013 директором ФГ «Амфіра» призначений гр. ОСОБА_6, з яким вони перебували у товариських стосунках, визначивши йому роль у підписанні банківських документів, документів фінансово-господарської діяльності, податкової звітності ФГ «Амфіра», при цьому ОСОБА_6 не був обізнаний у злочинних намірах ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5

Здійснюючи свою злочинну діяльність вказана організована група дотримувалася заздалегідь розробленого плану та розподілених ролей, згідно яких:

ОСОБА_4 та ОСОБА_3 здійснювали загальне керівництво діями членів організованої групи, приймали участь у плануванні злочинної діяльності, розподіляли ролі та визначали обов'язки між членами групи, надавали грошові кошти для забезпечення злочинної діяльності, підшукували керівників суб`єктів підприємницької діяльності, які бажали скористатись послугами створених ним та іншими учасниками організованої групи фіктивних підприємств для мінімізації податкових зобов`язань, переведення безготівкових коштів у готівку, незаконного заволодіння державними коштами та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, виготовляли завідомо неправдиві документи та отримували грошові кошти від злочинної діяльності і розподіляли їх між членами організованої групи, координували дії ОСОБА_6 та ОСОБА_5, а також підписували документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі податкові накладні, відкривали рахунки у банківських установах, здійснювали постійний контроль за надходженням грошових коштів на рахунки підприємств за нібито поставлену продукцію власного виробництва та визначали подальший напрямок руху таких коштів з метою їх переведення у готівку для обернення на свою користь та подальшого розподілення між учасниками організованої групи.

Стійкості та згуртованості злочинного формування сприяла та обставина, що її учасники часто зустрічались, підтримували між собою дружні відносини. Про це свідчать і характер участі її членів в кожному із злочинних епізодів та незначні проміжки часу, які проходили між подіями, що підтверджує плановість в діяльності групи, обізнаність кожного з її членів із злочинними намірами, усвідомлення незаконності своїх умисних дій та бажання настання злочинних наслідків.

В період з 01.11.2012 по 19.06.2013 директор ФГ «Антар» ОСОБА_4 діючи спільно та узгоджено з іншими членами організованої групи ОСОБА_3 та ОСОБА_5, а також директор ФГ «Амфіра» ОСОБА_6, який був не обізнаний у злочинних намірах вказаних осіб та лише виконував їх вказівки, будучи службовими особами, відповідальними за правильність ведення податкового обліку, переслідуючи умисел на ухилення від сплати податків, передбачаючи, що внаслідок їх дій може бути завдано істотної шкоди інтересам держави внаслідок ненадходження до бюджету грошових коштів, подавали до Бериславської міжрайонної державної податкової інспекції податкову звітність у спрощеній формі, яка передбачена для сплати фіксованого сільськогосподарського податку, хоча відповідно до Податкового Кодексу України ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» не мало підстав для пільгового (спрощеного) режиму оподаткування і повинно було сплачувати податок на додану вартість на загальних підставах, оскільки за вказаний період часу частка реалізованої сільгосппродукції власного виробництва складала менше, ніж 75%, оскільки продукцію власного виробництва вказані підприємства взагалі не реалізовували.

Так починаючи з грудня 2012 року (перший податковий період листопад 2012 року) ФГ «Антар» задекларовано податкових зобов'язань по спеціальній декларації на загальну суму 15184445,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 14963066,00 грн., зокрема:

- за листопад 2012 року (вх. 24.12.2012 № 9081174141) загальний обсяг постачання 30019312 грн., сума ПДВ - 6003862,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 6003159,00 грн.;

- за грудень 2012 року (вх. 21.01.2013 № 9085611127) загальний обсяг постачання, з урахуванням коригування 14403309 грн., сума ПДВ - 2880662,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 2880318,00 грн.;

- за січень 2013 року (вх. 19.02.2013 № 9007822730) загальний обсяг постачання 4679863 грн., сума ПДВ - 935973,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 935973,00 грн.;

- за лютий 2013 року (вх. 19.03.2013 №9014520872) загальний обсяг постачання 17950985 грн., сума ПДВ 3590197,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 3589907,00 грн.;

- за березень 2013 року (вх. 26.04.2013 №9024149928) загальний обсяг постачання 3199659 грн., сума ПДВ - 639932,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 639932,00 грн.;

- за квітень 2013 року (вх. 19.05.2013 №9028935272) загальний обсяг постачання, з урахуванням коригування 267928 грн. - сума ПДВ - 47886,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 47886,00 грн.;

- за травень 2013 року (вх. 18.06.2013 №9035838937) загальний обсяг постачання, з урахуванням коригування 4329456 грн., сума ПДВ - 865891,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 865891,00 грн.

ФГ "Амфіра" починаючи з грудня 2012 року (перший податковий період листопад 2012 року) задекларовано податкових зобов'язань по спеціальній декларації на загальну суму 7686728,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 7640258,00 грн., зокрема:

- за березень 2013 року (вх.21.04.2013 №9022471387) загальний обсяг постачання 16322176,00 грн., сума ПДВ - 3310035,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 3264435,00 грн.;

- за квітень 2013 року (вх. 31.05.2013 №9031679023) загальний обсяг постачання 13512185,00 грн., сума ПДВ - 2702437,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 2701567,00 грн.;

- за травень 2013 року (вх.19.06.2013 №9036477620) загальний обсяг постачання 8371279,00 грн., сума ПДВ - 1674256,00 грн., з яких сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню, залишається у розпорядженні сільськогосподарського товаровиробника та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства складає 16745256,00 грн.

Таким чином ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 з метою привласнення коштів, які підлягали сплати до бюджету, умисно невірно застосуючи пільговий (спрощений) режим оподаткування у відповідності до вимог Податкового Кодексу України, незважаючи, що частка власної реалізованої продукції ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» склала менше 75%, а саме власна продукція взагалі не реалізовувалась, що виключає підстави вважати ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» платниками фіксованого сільськогосподарського податку, при складанні податкової звітності господарств та поданні до податкової інспекції податкових декларацій з податку на додану вартість, в порушення п.п.209.6, 209.7 ст. 209, п.301.1 ст.301 Податкового кодексу України, вносили до скорочених податкових декларацій з податку на додану вартість ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» завідомо неправдиві відомості щодо реалізації товарів власного виробництва суб'єктам підприємницької діяльності - платникам ПДВ, в яких зазначали суми ПДВ, які підлягали нарахуванню на особовому рахунку та залишалися у розпорядженні ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра» для цільового використання, хоча фактично повинні були задекларувати відомості про реалізацію товарів не власного виробництва у загальних деклараціях з податку на додану вартість ФГ «Антар» та ФГ «Амфіра», в яких повинні були вказати суми податкових зобов'язань з податку на додану вартість, що підлягали сплаті до державного бюджету.

За вказаний період часу ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 при вказаних обставинах здійснювали реалізацію суб'єктам господарювання продукцію невласного виробництва, придбану у невстановлених осіб без документів, підтверджуючих сплату ПДВ, і в подальшому здійснювали їх продаж іншим юридичним особами з урахуванням ПДВ, в результаті ухилились від сплати ПДВ шляхом безпідставного спрямування на спеціальний рахунок податку на додану вартість в сумі 22 603 324,00 грн., який у відповідності до вимог ст. 200 Податкового кодексу України підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України, у т.ч.:

- ФГ "Антар" підтверджується наявність податкових зобов'язань на суму 15 184 445,00 грн., з яких ПДВ в сумі 14 963 066,00 грн. підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України;

- ФГ "Амфіра" підтверджується наявність податкових зобов'язань на суму 7 686 728,00 грн., з яких нарахований ПДВ в сумі 7 640 258,00 грн. підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України.

Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Таким чином, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5 своїми умисними діями вчинили злочин, передбачений ч.3 ст. 28, ч.3 ст. 212 КК України - умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою.

24.03.2014 складено повідомлення ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4 про зміну раніше повідомленої підозри від 17.03.2014 увчиненні злочину передбаченого ч.3 ст. 28, ч.3 ст. 212 КК України.

Станом на 23.04.2014 місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4 не встановлено, оскільки останній продовжує переховуватися від органу досудового розслідування. 17.03.2014 у зв'язку з невстановленням місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4, його оголошено у розшук.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 телефонує своїм зв'язкам, які користуються мобільними терміналами з наступними міжнародними ідентифікаторами кінцевого обладнання (ІМЕІ) НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10.

З даними мобільними терміналами розшукуваний спілкується, обговорює місця переховування та можливі шляхи уникнення від кримінальної відповідальності за скоєний тяжкий злочини.

Встановлення фактів з'єднання мобільних терміналів за вказаними абонентськими номерами з іншими абонентами телекомунікацій дасть можливість встановити місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4

Зазначена інформація є охоронюваною законом таємницею та згідно з ч. 2 ст. 9 Закону України «Про телекомунікації» надаються за рішенням суду.

Відомості, що містяться в інформації (документах), яка знаходиться у оператора телекомунікацій - ТОВ «Астеліт» про зв'язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, маршрутів передавання щодо мобільних терміналів за вказаними абонентськими номерами можуть бути використані з метою встановлення місцезнаходження підозрюваного.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до них та вилучити з метою подальшого дослідження.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представники ПАТ «Астеліт» (LIFE) до суду не з'явилися, про розгляд клопотання повідомлялись у встановленому законом порядку.

Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту маршрутів передавання тощо є документом, який містить охоронювану законом інформацію.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 діючи спільно та узгоджено з ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, у складі організованої групи, заздалегідь розподіливши між собою ролі, вчинили ухилення від сплати податків зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинені службовою особою підприємства незалежно від форм власності, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

24.03.2014 складено повідомлення ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4 про зміну раніше повідомленої підозри від 17.03.2014 у вчиненні злочину передбаченого ч.3 ст. 28, ч.3 ст. 212 КК України.

Станом на 23.04.2014 місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4 не встановлено, оскільки останній продовжує переховуватися від органу досудового розслідування. 17.03.2014 у зв'язку з не встановленням місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4, його оголошено у розшук.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 телефонує своїм знайомим, які користуються мобільними терміналами з наступними міжнародними ідентифікаторами кінцевого обладнання (ІМЕІ) НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10.

З даними мобільними терміналами розшукуваний спілкується, обговорює місця переховування та можливі шляхи уникнення від кримінальної відповідальності за скоєний тяжкий злочини.

Встановлення фактів з'єднання мобільних терміналів за вказаними абонентськими номерами з іншими абонентами телекомунікацій дасть можливість встановити місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_4

Зазначена інформація є охоронюваною законом таємницею та згідно з ч. 2 ст. 9 Закону України «Про телекомунікації» надаються за рішенням суду.

Відомості, що містяться в інформації (документах), яка знаходиться у оператора телекомунікацій - ТОВ «Астеліт» про зв'язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, маршрутів передавання щодо мобільних терміналів за вказаними абонентськими номерами можуть бути використані з метою встановлення місцезнаходження підозрюваного.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника відділу прокуратури Херсонської області Калюжного С.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 12012230000000092 за ознаками ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 369, ч.3 ст. 364, ч.1 ст. 343 КК України- задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Херсонської області Калюжному С.В., тимчасовий доступ до інформації (документів), яка знаходиться в оператора телекомунікацій - ТОВ «Астеліт» про зв'язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, маршрутів передавання щодо мобільних терміналів за ІМЕІ НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9, НОМЕР_10 за період часу з 01.03.2014 по 24.04.2014, а саме: адресу розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з номером, ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання абонента А: унікальний ідентифікатор сім карти (IMSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (ІМЕІ), також типи з'єднань абонента А: вхідні та вихідні дзвінки, SMS(короткі текстові повідомлення), ММS (мультимедійні повідомлення), GPRS (передача інформації по незайнятій голосовим зв'язком смузі частот), переадресація, також дату, час та тривалість з'єднань, у тому числі з'єднання нульової тривалості абонента А, також ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання споживачів телекомунікаційних послуг, адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з яким відбувався сеанс зв'язок абонента А (абонент Б), за наявності контрактної угоди (або відповідної реєстрації) з абонентом А, надати відомості про його особу у друкованому вигляді на паперовому носії.

Встановити строк дії ухвали до 27.05.2014 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Г. А. Радченко