Ухвала суду № 46973247, 02.01.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/49/15-к

№1-кс/263/84/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 січня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Момот А.М., за участю прокурора Буцулаєва Є.Ф., розглянувши матеріали клопотання слідчого СУ ГУМВС України в Донецькій області Павлової М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №12014050000001149 від 11 грудня 2014 року, за ознаками ст.222 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеному у кримінальному провадженні №12014050000001149 від 11 грудня 2014 року, за ознаками ст.222 ч.2 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що в період з 01.01.2014 року по 30.09.2014 року, посадові особи ТОВ «Азовелектрозбут» (ЄДРПОУ 24646600), з метою мінімалізації податків, у своїй діяльності для реалізації товарно-матеріальних цінностей використовували ОСОБА_2 Анатолійовича (код НОМЕР_1), який в свою чергу, в порушення норм діючого податкового законодавства, знаходячись на спрощеній системі оподаткування та не реєструючись платником податків на додатну вартість, в зазначений період надавав до державних податкових органів завідомо неправдиву інформацію, а саме занижуючи в податковій звітності обєми прибутків від реалізації товарів та сплачуючи податок по льотній ставці без сплати ПДВ, чим занизив суму податку на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет на 3043822,92 гривень, завдавши великої матеріальної шкоди державі.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.222 ч.2 КК України.

Відповідно до матеріалів виконаного доручення, з проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ОСОБА_3 слідує, що останній самостійно не здійснює ведення фінансово-господарської діяльності, єдиним постачальником товарно матеріальних цінностей на його адресу є ТОВ «Азовелектрозбут».

З метою перевірки отриманої інформації, підтвердження або спростування отриманих відомостей, встановлення обставин вчинення злочину, в ході досудового слідства виникла необхідність у витребуванні у ОСОБА_2 Анатолійовича (код НОМЕР_1) документів фінансово господарської діяльності в частині взаємодії з ТОВ «Азовелектрозбут» (ЄДРПОУ 24646600), з метою їх подальшого дослідження.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати ОСОБА_2 Анатолійовича (код НОМЕР_1) надати слідчому СУ ГУМВС України в Донецькій області Павловій М.О. та іншій особі, уповноваженій слідчим відповідним дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово господарських документів щодо фінансово господарських відносин з ТОВ «Азовелектрозбут» (ЄДРПОУ 24646600) за період часу з 01.01.2014 дотепер, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку, актів прийому передачі, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення товару, платіжних доручень, листування та інших документів, що відображають фінансово господарські відносини вказаних субєктів господарювання, а також документів щодо подальшого використання (розпорядження) відповідними товарами у повному обсязі.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко