Ухвала суду № 46957131, 15.08.2014, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/11661/14-к

1-кс/357/1459/14

У Х В А Л А

15 серпня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Санін В. М. розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів -,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013100080000058 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2013 року щодо умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492, юридична адреса: АДРЕСА_1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР є повідомлення ОУ Білоцерківської ОДПІ (вих. № 3545/7/07-90 від 23.07.2013 року), про виявлення кримінального правопорушення вчиненого службовими особами ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492), повязаного з ухиленням від сплати податків у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Дара-Д» в період з 01.2014 04.2014 р.р., відобразило в декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт (послуг) від ТОВ «Оптімус-МТ» (код ЄДРПОУ 38984649, адреса 03150, АДРЕСА_2/2, директор ОСОБА_2) на загальну суму 1 097,4 тис. грн. Директор даного підприємства громадянин ОСОБА_2 в ході допиту показав, що фактично відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності не має, договори та інші документи від імені керівника ТОВ «Оптімус-МТ» не складав та не підписував, місцезнаходження реєстраційних документів та печатки ТОВ «Оптімус-МТ» йому не відомо.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Оптімус-МТ», зареєстровано у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві де знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме документи реєстраційної справи ТОВ «Оптімус - МТ».

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Оптімус - МТ», які можуть бути використані для проведення почеркознавчої експертизи. Крім того, у цих документах можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ТОВ «Оптімус - МТ», а також відомості про підприємства, якими використовувалося ТОВ «Оптімус - МТ» з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Відомості, що містяться у документах реєстраційної справи, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 21 Закону України «Про інформацію» та ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації» інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» документи, що знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом.

Згідно ст. 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою слідчого відповідно до закону.

Згідно ст. 13 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» витребування документів з реєстраційних справ здійснюється на підставі судового рішення.

Згідно ч. 3 ст. 99 КПК України сторона кримінального провадження зобовязана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання документів, які є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні документів, які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Крім того, у кримінальному провадженні є необхідність розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, у звязку з можливістю їх змінити чи знищити.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, та іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення не видалось за можливе, а також враховуючи необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні експертиз, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Розглянувши надані матеріали вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, до документів ТОВ «Оптімус МТ» (код ЄДРПОУ 38984649), з можливістю вилучення таких документів, а саме:

- реєстраційної справи ТОВ «Оптімус МТ» (код ЄДРПОУ 38984649),

яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою: 01010, м. Київ, вул. Суворова, 19.

Зобов'язати слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 залишити копії документів,які підлягають до вилучення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може надати дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_3