Ухвала суду № 46957047, 12.05.2014, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/5940/14-к

1-кс/357/791/14

У Х В А Л А

12 травня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Санін В. М. розглянувши клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Клочак Максима Володимировича про розкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ до речей та документів -,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Клочак М.В. звернувся з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні ПАТ КБ " Правекс - Банк" ( код ЄДРПОУ 14360920, МФО 380838) юридична адреса: м.Київ, вул.Кловський узвіз 9/2, щодо ПП " Егнум" ( код ЄДРПОУ 36593772, МФО 380838) мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013100080000058 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.07.2013 року, щодо умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492, юридична адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Вокзальна, 3, кв. 37), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР є повідомлення ОУ Білоцерківської ОДПІ (вих. № 3545/7/07-90 від 23.07.2013 року), про виявлення кримінального правопорушення вчиненого службовими особами ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492), пов'язаного з ухиленням від сплати податків у особливо великих розмірах.

Відповідно до вказаного повідомлення, в період 2011 року, ПП «Дара-Д» (код ЄДРПОУ 35381492) задекларовано в деклараціях з податку на додану вартість придбання товарів (робіт, послуг) від ПП «Егнум» (код ЄДРПОУ 36593772, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 21) на суму 79,5 тис.грн..

Крім того, директор ПП «Егнум» ОСОБА_2, являється номінальним директором, який не має будь-якого відношення до діяльності вказаного підприємства.

Допитана як свідок директор ПП «Дара-Д» ОСОБА_3 показала, що з 2007 року по даний час займає посаду директора даного підприємства. Основний здійснюваний вид діяльності підприємства - оптова торгівля автошинами та автотоварами. Реалізація вказаних товарів проводиться на ринку за адресою м. Київ, б-р Перова 19. До кола її функціональних обов'язків входить загальне керівництво підприємством, прийняття управлінських рішень, укладання договорів, складання, підписання та подання податкової і фінансової звітності та ін.. В період перебування ОСОБА_3 на посаді директора ПП «Дара-Д», проведено фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Егнум», які полягали в постачанні в адресу ПП «Дара-Д» автомобільних шин та інших авто товарів. Розрахунки за поставлені товари здійснювались у безготівковій формі через банківські рахунки.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для підтвердження чи спростування даних щодо проведення безтоварних операцій по всьому ланцюгу руху товарів, тобто до постачальника товарно-матеріальних цінностей - ПП «Егнум» та в подальшому їх реалізація в адресу ПП «Дара-Д», та належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні інформації, що відображена у банківських документах ПП «Егнум», які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

В ході досудового слідства встановлено, що 11.09.2009 року ПП «Егнум» в Публічному акціонерному товаристві комерційний банк "Правекс-Банк» (далі ПАТ КБ «Правекс-Банк», код ЄДРПОУ 14360920, МФО 380838, юридична адреса: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2, тел.: (044) 201-17-80) відкрито рахунок № 2600700730175, який закрито 13.03.2012 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах ПП «Егнум» можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічної експертизи, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування. А також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ «Правекс-Банк» (код ЄДРПОУ 14360920, МФО 380838).

Розглянувши надані матеріали вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи вище вказані обставини вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого без виклику особи, у якої знаходяться документи.

Керуючись ст.ст. ст. 159- 165 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Клочак Максима Володимировича про розкриття банківської таємниці, тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Зобов'язати службових осіб ПАТ КБ " Правекс - Банк" ( код ЄДРПОУ 14360920, МФО 380838) юридична адреса: м. Київ, вул. Кловський узвіз 9/2 надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Клочак Максиму Володимировичу тимчасовий доступ до документів ПП «Егнум» (код ЄДРПОУ 36593772, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 21), які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме:

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами ПП «Егнум» для відкриття рахунків та надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо, за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року;

- виписок (в електронному та паперовому вигляді) про рух грошових коштів по рахунку ПП «Егнум» № 2600700730175, за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПП «Егнум» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, коди ЄДРПОУ;

- платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку ПП «Егнум» № 2600700730175, за період з 11.09.2009 року по 13.03.2012 року, з подальшим її вилученням.

Зобов"язати слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Клочак Максима Володимировича залишити копії вилучених документів та забезпечити їх збереження і повернення у встановленому порядку.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може надати дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В. М. Санін