Ухвала суду № 46951516, 12.05.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13115/15-к

Провадження № 1-кс/761/5966/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 травня 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Трубніков А.В., при секретарі Вергелес Л.М., за участю слідчого з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтената податкової міліції Онищенко М.В., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 320151000000000100, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Онищенко М.В. звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури м.Києва Чорним В.В., згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований ОСОБА_3,з метою відшукання та вилученнядокументів,а саме:фінансово-господарських документів ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР 35211512), у тому числі щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДР 38389211), ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР 38239237), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР 38043026), ТОВ «Компанія «Арстек» (код ЄДР 39178008), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код ЄДР 33229858), ТОВ «НьюДевелопментЛімітедЛоу» (код ЄДР 37727366) та інших, а також фінансово-господарських документів, печаток та штампів ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР 38239237), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР 38043026), ТОВ «Флагман-РМ» (код ЄДР 37120663) та інших підприємств з ознаками фіктивності, комп'ютерної техніки, печаток, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, чорнові записи, ключі доступів, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, які використовувались за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідуваннята які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000100, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР ЄДРЄДР35211512), перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві. Адреса: АДРЕСА_2. Основний вид діяльності - будівництво житлових i нежитлових будівель. ОСОБА_3 (код ЄДР ЄДР ДРФО НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3, фактично проживає: АДРЕСА_4), при проведенні безтоварних фінансово - господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДР ЄДРЄДР38389211), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код ЄДР ЄДРЄДР 33229858), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР ЄДРЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР ЄДРЄДР38043026), ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР ЄДРЄДР 38239237), ТОВ «Компанія «Арстек» (код ЄДР ЄДРЄДР39178008), ТОВ «НьюДевелопментЛімітедЛоу» (код ЄДР ЄДРЄДР37727366), незаконно сформували податковий кредит з ПДВ та витрати, що враховуються при обчисленні об'єкта оподаткування з податку на прибуток підприємства.

Крім того, встановлено, що офісне приміщення ТОВ «Вістобуд» фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Сімферопольська, 13-А, офіс 308. Вказане приміщення належить на праві власності ТОВ «ТаккаШантрьє» (код ЄДР ЄДР 33400586), а кімната №308 орендується гр. ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_4., зареєстрована та проживає: АДРЕСА_5), яка є донькою гр. ОСОБА_3 - власника та керівника ТОВ «Вістобуд». Також встановлено, що телефонний номер, вказаний в реєстраційній картці ТОВ «Вістобуд» - НОМЕР_2 належать ОСОБА_6

Формування службовими особами ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР ЄДР 35211512) незаконного податкового кредиту з ПДВ, зокрема, підтверджується аналітичною довідкою «Про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Вістобуд» з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Лайк Трест» за період з 01.04.2013 по 31.01.2014», згідно якої встановлено, що «посадові особи ТОВ «Вістобуд», протягом квітня 2013 - січня 2014 ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом формування податкового кредиту за рахунок підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Лайк Трест» на загальну суму 29 321 274 (в т.ч. ПДВ - 4 886 879 грн).

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом відшукання предметів і документів, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному жилому приміщенні.

Згідно вимог ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий судя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на таке.

Так, подане клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч. 3 ст. 234 КПК України.

Житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1,де зареєстрований ОСОБА_3, на праві власності належить ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_8.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що: кримінальне правопорушення було вчинено; відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Разом з тим слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на виявлення та вилучення фінансово-господарських документів інших підприємств з ознаками фіктивності, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та інші фінансово-господарські документи, які використовувались за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідуваннята які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні оскільки слідчим чітко не визначено індивідуальні та родові ознаки відшукуваних предметів та документів, які у даному випадку підлягають вилученню, імовірність їх знаходження саме у вказаному приміщенні та їх значення для проведення досудового розслідування.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Онищенко М.В., а також групі слідчих у кримінальному провадженні № 320151000000000100, на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1,де зареєстрований ОСОБА_3, яке на праві власності належить ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_8

Обшук вказаного жилого приміщення провести з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР 35211512), у тому числі щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДР 38389211), ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР 38239237), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР 38043026), ТОВ «Компанія «Арстек» (код ЄДР 39178008), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код ЄДР 33229858), ТОВ «НьюДевелопментЛімітедЛоу» (код ЄДР 37727366) та інших, а також фінансово-господарських документів, печаток та штампів ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР 38239237), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР 38043026), ТОВ «Флагман-РМ» (код ЄДР 37120663) комп'ютерної техніки, печаток, чорнові записи, ключі доступів, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток.

В решті заявлених вимог - відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 12 червня 2015 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Трубніков