Ухвала суду № 46951198, 12.05.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13121/15-к

Провадження № 1-кс/761/5971/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 травня 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Трубніков А.В., при секретарі Вергелес Л.М., за участю слідчого з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві старшого лейтената податкової міліції Онищенко М.В., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 320151000000000100, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві Онищенко М.В. звернулась до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури м.Києва Чорним В.В., згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, зареєстрований та проживає ОСОБА_4,з метою відшукання та вилученнядокументів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арго-Груп» (код 39009194) та ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код 38043026), у тому числі щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Вістобуд» (код 35211512), ТОВ «Євробудтранссервіс»(код 35436829), ТОВ «Евростандарт» (код 37083009), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код 33229858), комп'ютерної техніки із документами фінансово-господарської діяльності зазначених товариств у електронному вигляді, печаток вказаних товариств, грошових коштів, здобутих злочинним шляхомкомп'ютерної техніки, печаток, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, чорнові записи, ключі доступів, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, які використовувались за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідуваннята які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000100, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР ЄДРЄДР35211512), перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві. Адреса: АДРЕСА_2. Основний вид діяльності - будівництво житлових i нежитлових будівель. ОСОБА_5 (код ЄДР ЄДР ДРФО НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3, фактично проживає: АДРЕСА_4), при проведенні безтоварних фінансово - господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДР ЄДРЄДР38389211), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код ЄДР ЄДРЄДР 33229858), ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР ЄДРЄДР 39009194), ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР ЄДРЄДР38043026), ТОВ «Лайт Люкс ЛТД» (код ЄДР ЄДРЄДР 38239237), ТОВ «Компанія «Арстек» (код ЄДР ЄДРЄДР39178008), ТОВ «НьюДевелопментЛімітедЛоу» (код ЄДР ЄДРЄДР37727366), незаконно сформували податковий кредит з ПДВ та витрати, що враховуються при обчисленні об'єкта оподаткування з податку на прибуток підприємства.

Крім того, встановлено, що офісне приміщення ТОВ «Вістобуд» фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Сімферопольська, 13-А, офіс 308. Вказане приміщення належить на праві власності ТОВ «ТаккаШантрьє» (код ЄДР ЄДР 33400586), а кімната НОМЕР_2 орендується гр. ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5., зареєстрована та проживає: АДРЕСА_5), яка є донькою гр. ОСОБА_5 - власника та керівника ТОВ «Вістобуд». Також встановлено, що телефонний номер, вказаний в реєстраційній картці ТОВ «Вістобуд» - НОМЕР_3 належать ОСОБА_7

Формування службовими особами ТОВ «Вістобуд» (код ЄДР ЄДР 35211512) незаконного податкового кредиту з ПДВ, зокрема, підтверджується аналітичною довідкою «Про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Вістобуд» з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Лайк Трест» за період з 01.04.2013 по 31.01.2014», згідно якої встановлено, що «посадові особи ТОВ «Вістобуд», протягом квітня 2013 - січня 2014 ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом формування податкового кредиту за рахунок підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Лайк Трест» на загальну суму 29 321 274 (в т.ч. ПДВ - 4 886 879 грн).

Засновником та директором ТОВ «Арго-Груп» (код ЄДР ЄДР 39009194) та ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код ЄДР ЄДР 38043026) є гр. ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_6., зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_6 Проте, в ході допиту ОСОБА_4 як свідка, останній відмовився від надання показань.

Також, встановлено, що податкова звітність та податкові накладні ТОВ «Лайт Люкс ЛТД», ТОВ «Арго-Груп», ТОВ «Атомні Енергетичні Системи», ТОВ «Флагман-РМ» в електронному вигляді подавалася до ДПІ за місцем реєстрації вказаних підприємств з комп'ютеру з IP-адресою 194.187.130.102, який відповідно до відповіді ТОВ «Пролайн ТМ» розташований за адресою: м. Київ, вул. Аніщенка, 3В.

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом відшукання предметів і документів, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному жилому приміщенні.

Згідно вимог ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий судя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на таке.

Так, подане клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч. 3 ст. 234 КПК України.

Житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1,де зареєстрований та проживає ОСОБА_4 на праві власності належить ОСОБА_9 та ОСОБА_10.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що: кримінальне правопорушення було вчинено; відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Разом з тим слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на виявлення та вилучення фінансово-господарських документів інших підприємств з ознаками фіктивності, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та інших фінансово-господарські документів, які використовувались для вчиненння вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування та які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, оскільки слідчим чітко не визначено індивідуальні та родові ознаки відшукуваних предметів та документів, які у даному випадку підлягають вилученню, імовірність їх знаходження саме у вказаному приміщенні та їх значення для проведення досудового розслідування.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві старшому лейтенанту податкової міліції Онищенко М.В., а також групі слідчих у кримінальному провадженні № 320151000000000100, на проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований та проживає ОСОБА_4 яке на праві власності належить ОСОБА_9 та ОСОБА_10

Обшук вказаного жилого приміщення провести з метою виявлення та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арго-Груп» (код 39009194) та ТОВ «Атомні Енергетичні Системи» (код 38043026), у тому числі щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Вістобуд» (код 35211512), ТОВ «Євробудтранссервіс»(код 35436829), ТОВ «Евростандарт» (код 37083009), ТОВ «БК «Євромодуль-ЛТД» (код 33229858), комп'ютерної техніки із документами фінансово-господарської діяльності зазначених товариств у електронному вигляді, печаток вказаних товариств, комп'ютерної техніки, печаток, чорнові записи, ключі доступів, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб'єктів господарювання, бланки з відбитками печаток.

В решті заявлених вимог - відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 12 червня 2015 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Трубніков