Ухвала суду № 46950880, 13.07.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22389/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.07.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Кулаковій І.О., за участю слідчого Москаленка С.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києва клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління МВС України Москаленка С.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32014000000000025 від 11.04.2014 за ознаками злочинів, передбачених ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205КК України,-

В С Т А Н О В И В :

в провадження слідчого слідчої групи Головного слідчого управління МВС України Москаленка С.А., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Демяненко А.В., про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в місті Києві за адресою: м. Київ, бульвар Т. Шевченка, 26/4.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої перебувають запитувані документи, в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Сторона кримінального провадження - слідчий слідчої групи Головного слідчого управління МВС України Москаленко С.А. в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання обґрунтовує тим, що ГСУ МВС провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32014000000000025, внесеному до ЄРДР 11.04.2014 за ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205 КК України.

Установлено, що службові особи НАК «Нафтогаз Україна», в період з 01.12.2013 по 31.01.2014, зловживаючи службовим становищем, під час виконання умов договору від 04.12.2012 №1-01, укладеного з ТОВ «Універсальне комерційне суспільство» про виконання сейсморозвідувальних 3Д робіт на площі Паласа, заволоділи коштами НАК «Нафтогаз України» в особливо великих розмірах на загальну суму 284 437 700 грн., яка в 600 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, заподіявши збитків вказаній компанії.

Кошти отримані від НАК «Нафтогаз України» за начебто виконані сейсморозвідувальних 3Д робіт на площі Паласа, ТОВ «Універсальне комерційне суспільство» перерахувало на підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ», ТОВ «МЕТІЗА», ТОВ «ШВЕЛЛЕР», ТОВ «ЛЕФФЕРО», ТОВ «ПРИМТЕК» та фізичним особам ОСОБА_3, ОСОБА_4, та ОСОБА_5 які в подальшому були обготівковані, оминаючи податкову систему.

Відповідно до акту від 24.03.2014 № 130/22-06/37912070 «Про результати позапланової невиїзної документальної перевірки ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНЕ КОМЕРЦІЙНЕ СУСПІЛЬСТВО» (код 37912070) з питань дотримання вимог чинного законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період з 28.10.2011 по 28.02.2014 та податку на прибуток за період з 28.10.2011 по 31.12.2013, з'ясовано, що в ході аналізу Єдиного державного реєстру податкових накладних установлено, що на адресу ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНЕ КОМЕРЦІЙНЕ СУСПІЛЬСТВО» за період з 01.12.2013 по 31.01.2014 зареєстровано податкові накладні на придбання у ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ» (код 38488670) послуг з виконання сейсморозвідувальних 3D досліджень на площі Паласа.

Згідно інформації з Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ», виписаних на інших покупців, номенклатура товарів (послуг), що в них зазначена, це різноманітні ремонтно-будівельні роботи в різних областях країни. Діяльність підприємства здійснювало з серпня 2013 року. Відповідно до податкової декларації з податку на прибуток за 2013 рік інші доходи ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ» відсутні, отже фінансові витрати, що зазначені у декларації ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНЕ КОМЕРЦІЙНЕ СУСПІЛЬСТВО» не пов'язані з цим підприємством. Адміністративні витрати ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ» згідно декларації з податку на прибуток за 2013 рік складають 5010 грн., що свідчить про виплату заробітної плати 1-й особі нижче за мінімальну (5010 грн/ 5 міс).

В грудні 2013 та січні 2014 років ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ» мало чотири постачальники: ТОВ «МЕТІЗА» (код 38619417) основний вид діяльності - оптова торгівля металами та металевими рудами, ТОВ «ШВЕЛЛЕР» (код 38619485) основний вид діяльності - оптова торгівля металами та металевими рудами, ТОВ «ЛЕФФЕРО» (код 38781471) основний вид діяльності - Виробництво чавуну, сталі та феросплавів, ТОВ «ПРИМТЕК» (38781492) основний вид діяльності - виробництво чавуну, сталі та феросплавів.

Підприємства - постачальники ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ» є новоствореними, декларують кілька місяців діяльності (з серпня - вересень 2013 року) засновник та керівник в одній особі, статутний капітал 2 тис.грн. Зазначені підприємства декларують взаємовідносини з багатьма контрагентами з різних областей України з постачання різноманітного асортименту товару і послуг - тобто є транзитними підприємствами.

Крім того «ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНЕ КОМЕРЦІЙНЕ СУСПІЛЬСТВО», ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ», ТОВ «МЕТІЗА», ТОВ «ШВЕЛЛЕР», ТОВ «ЛЕФФЕРО», ТОВ «ПРИМТЕК» були придбані (створені) невстановленими на даний час особами, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вище вказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб'єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Проведеними слідчими діями в кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «УНІВЕРСАЛЬНЕ КОМЕРЦІЙНЕ СУСПІЛЬСТВО», ТОВ «ФРІДОМ ЛАЙФ», ТОВ «МЕТІЗА», ТОВ «ШВЕЛЛЕР», ТОВ «ЛЕФФЕРО», ТОВ «ПРИМТЕК» в даній злочинній схемі по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг посідають місце «вигодотранспортуючих» підприємств, а саме являється проміжною ланкою між підприємствами «вигодонабувачами» - підприємствами реального сектору економіки та підприємствами, на яких безпосередньо здійснюється обготівкування коштів.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави.

Слідчий зазначає, що з метою встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: встановлення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до реєстрації, а також осіб, які фактично організували та здійснювали незаконну діяльність від імені зазначених підприємств, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення в оригіналах реєстраційних та установчих документів ТОВ «ШВЕЛЛЕР» (код ЄДРПОУ 38619485), які як самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, в зв'язку з чим, клопотання просить задовольнити.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «ШВЕЛЛЕР» (код ЄДРПОУ 38619485) зареєстроване відділом державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в місті Києві за адресою: м. Київ, бульвар Т. Шевченка, 26/4.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів, фактичні дані яких можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів запитуваних документів обґрунтовується необхідністю їх використання в якості об'єктів експертних досліджень в ході проведення почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого СОГ ГСУ МВС України Москаленко С.А. від 24.06.2015 р.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління МВС України Москаленка С.А. про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32014000000000025 від 11.04.2014 за ознаками злочинів, передбачених ч 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205КК України - задовольнити.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України Москаленку Сергію Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій установчих, статутних та реєстраційних документів ТОВ «ШВЕЛЛЕР» (код ЄДРПОУ 38619485), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги. 39-А та які зберігаються у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції в місті Києві за адресою: м. Київ, бульвар Т. Шевченка, 26/4, з можливістю їх вилучення.

Відділу державної реєстрації і юридичних та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи, вжити необхідних заходів щодо нерозголошення факту проведення таких дій стосовно отримання інформації, зберігати інформацію в незмінному вигляді. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - зберігається у справі №757/22389/15-к

Прим. № 2 та належним чином завірена копія ухвали - видано слідчому СГ ГСУ МВС України Москаленку Сергію Анатолійовичу.

Слідчий суддя Х.А. Гладун