Постанова № 46943044, 05.09.2012, Новокаховський міський суд Херсонської області

Справа № 2117/1-584/11 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

05 вересня 2012 року

Новокаховський міський суд Херсонської області в складі:

головуючої судді Ведяшкіної Ю.В.

при секретарі Харитоновій В.Г.

за участю прокурора Покрищенко П.В.

захисника адвоката ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Нова Каховка кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 382, ч. 1 ст. 364 КК України,-

у с т а н о в и в :

Органами досудового слідства ОСОБА_2 обвинувачується в тому, що вона відповідно до контракту від 30.06.2009 року №3/04, укладеного з виконавчим комітетом Новокаховської міської ради в особі міського голови ОСОБА_3, займаючи посаду директора комунального підприємства «Основа» (далі КП «Основа», підприємство) і будучи уповноваженою:

- безпосередньо і через адміністрацію підприємства здійснювати поточне управління підприємством, організовувати його виробничо-господарську, соціально-побутову та іншу діяльність, забезпечувати ефективне використання і збереження закріпленого за підприємством майна;

- організовувати виконання виробничих програм, договірних та інших зобовязань;

- організовувати матеріально-технічне забезпечення підприємства;

укладати трудові договори з працівниками підприємства відповідно до чинного законодавства України;

- забезпечувати своєчасне і повне внесення платежів до бюджету згідно із встановленим порядком,

- видавати доручення;

- відкривати рахунки в банках;

- користуватись правом розпорядження коштів підприємства;

- у межах своєї компетенції видавати накази та інші акти, давати вказівки, обовязкові для всіх підрозділів та працівників підприємства,

тобто виконуючи в КП «Основа» організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обовязки і являючись у звязку з цим службовою особою у період з 2009 року по 02.02.2011 року (день звільнення) умисно вчинила злочини проти правосуддя та у сфері службової діяльності за наступних обставин.

Постановою Херсонського окружного адміністративного суду від 08.09.2009 року по справі №2а-12010/09/2170 2009 р. за позовом Державної податкової інспекції м.Нова Каховка Херсонської області (далі ДПІ у м.Нова Каховка) до КП «Основа», яка набрала законної сили 21.09.2009 року, постановлено стягнути з КП «Основа» на користь ДПІ у м. Нова Каховка податкового боргу в сумі 111267,91 грн.

30.11.2009 року відділ державної виконавчої служби Новокаховського міського управління юстиції (далі ВДВС Новокаховського МУЮ) на виконання виконавчого листа Херсонського окружного адміністративного суду №2а-12010/09/2170, виданого 30.09.2009 року, винесено постанову про відкриття виконавчого провадження номер за ЄДРВП 16152536.

Ухвалою Херсонського окружного адміністративного суду від 22.10.2009 року по адміністративні справі №2а-12010/09/2170, яка набрала законної сили, ухвалено розстрочити виконання постанови Херсонського окружного адміністративного суду від 08.09.2009 року на три роки, надавши строк для виконання постанови з погашенням заборгованості, починаючи з 01 листопада 2009 року в сумі 3091,66 грн., в наступні місяці з погашенням заборгованості в сумі 3090,75 грн., починаючи з 01 листопада 2009 року по 01 жовтня 2012 року включно.

Також постановою Херсонського окружного адміністративного суду від 01.12.2009 року по адміністративні справі №2а-12417/09/2170 за позовом ДПІ у м.Нова Каховка до КП «Основа», яка набрала законної сили 14.12.2009 року, постановлено стягнути з КП «Основа» на користь ДПІ у м.Нова Каховка суму податку з фізичних осіб у розмірі 52280,37 грн.

25.01.2010 року ВДВС Новокаховського МУЮ, на виконання виконавчого листа Херсонського окружного адміністративного суду №2а-12417/09/2170, виданого 30.12.2009 року, винесено постанову про відкриття виконавчого провадження номер за ЄДРВП 16859746.

Ухвалою Херсонського окружного адміністративного суду від 22.03.2010 року по адміністративні справі №2а-12417/09/2170, яка набрала законної сили, ухвалено задовольнити заяву КП «Основа» і розстрочити виконання постанови Херсонського окружного адміністративного суду від 01.12.2009 року строком на три роки, а саме з 01.04.2010 р. по 01.04.2013 р. з щомісячним платежем в рівних частинах по 1450 (одна тисяча чотириста пятдесят) грн.., а в період з 01.04.2010 р. по 01.05.2010 р. 1530 (одна тисяча пятсот тридцять) грн. 37 коп.

Статтею 50 Закону України «Про виконавче провадження» (Закон в редакції станом на 16.02.2010 року) встановлено, що звернення стягнення на майно боржника полягає в його арешті (опису), вилученні та примусовій реалізації.

Стягнення за виконавчими документами в першу чергу звертається на кошти боржника в гривнях та іноземній валюті, інші цінності, в тому числі кошти на рахунках та вкладах боржника в установах банків та інших кредитних організаціях, на рахунки в цінних паперах у депозитаріях цінних паперів.

За наявності даних про кошти та інші цінності боржника, що знаходяться на рахунках і вкладах та на зберіганні в банках чи інших кредитних організаціях, на них накладається арешт.

На виконання постанови Херсонського окружного адміністративного суду від 01.12.2009 року по справі №2а-12417/09/2170 ВДВС Новокаховського МУЮ вжито примусових заходів, а саме: 17.03.2010 року накладено арешт на кошти КП «Основа», які знаходились на розрахункових рахунках:

- 26004210393 ВАТ «Мегабанк»,

- 26002011104576 філія ВАТ «Укрексімбанк»,

- 26007201331993 АТ «ОТП Банк».

Вказану постанову для виконання направлено до банківських установ. Однак коштів, що знаходились на рахунках підприємства на час накладення арешту було недостатньо для виконання постанови суду.

Далі ОСОБА_2 умисно, з метою невиконання постанов Херсонського окружного адміністративного суду від 08.09.2009 р., від 01.12.2009 р. щодо стягнення з КП «Основа» заборгованостей та ухвал того ж суду від 22.10.2009 р., від 22.03.2010 р. щодо здійснення обовязкових щомісячних платежів у розмірах не менших, ніж вказано в зазначених судових рішеннях, з метою отримання можливості самостійно розпоряджатись коштами, що будуть надходити на рахунки підприємства та таким чином уникнути сплати встановлених судом обовязкових щомісячних платежів, використовуючи свої службові повноваження відкрила ряд нових рахунків в банківських установах, а саме:

1) 02.04.2010 року в АТ «ОТП Банк» МФО 300528 рахунок №26006202331993, по якому відбувся рух коштів у сумі 830962,72 грн.,

2) 06.04.2010 року в ПАТ «Мегабанк», Харків МФО 351629 рахунок №26000210579, по якому відбувся рух коштів у сумі 12875,32 грн.,

3) 06.04.2010 року в філії АТ «Укрексімбанк», Херсон МФО 352639 рахунок №26003021104576), по якому відбувся рух коштів у сумі 771248,08 грн.

Далі, використовуючи зазначені банківські рахунки, ОСОБА_2 умисно не виконала зазначені вище постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 08.09.2009 р. та ухвалу того ж суду від 22.10.2009 р. в частині погашення заборгованості в сумі не меншій, ніж 3090,75 грн. щомісяця, оскільки за період з листопада 2009 р. по червень 2010 р., у січні і лютому 2011 р. такі платежі взагалі не проводились, а у листопаді 2010 р. платіж склав 1000 грн., тобто менше, ніж зазначено у вказаній вище ухвалі суду, а також постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 01.12.2009 р. та ухвалу того ж суду від 22.03.2010 р. в частині погашення заборгованості в сумі не меншій, ніж 1450 грн. щомісяця, оскільки за серпень і жовтень 2010 р. платежі склали 850 грн. і 1000 грн. відповідно, тобто менше, ніж зазначено у вказаній вище ухвалі суду.

Відповідно до ч.6 ст.65 Закону України «Про виконавче провадження» у разі, якщо після накладення державним виконавцем арешту на кошти боржника юридичної особи у банках боржник умисно не виконує судове рішення і відкриває нові рахунки у банках, державний виконавець направляє до відповідних правоохоронних органів матеріали про притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.

Крім того, постановою Херсонського окружного адміністративного суду від 01.06.2010 року по справі №2а-1704/10/2170 за позовом ДПІ у м.Нова Каховка до КП «Основа» про стягнення податкового боргу, яка набрала законної сили 22.06.2010 року, постановлено стягнути з КП «Основа» на користь державного бюджету 199016,49 грн. податкового боргу.

Ухвалою Херсонського окружного адміністративного суду від 24.06.2010 року по адміністративні справі №2а-1704/10/2170, яка набрала законної сили, ухвалено задовольнити заяву КП «Основа» і розстрочити виконання постанови Херсонського окружного адміністративного суду від 01.06.2010 року на три роки, починаючи з червня 2010 року, надавши строк для виконання постанови до червня 2013 року зі сплатою у червні 2010 року 3016,49 грн. з подальшим щомісячним погашенням боргу у сумі 5600 грн.

15.11.2010 року ВДВС Новокаховського МУЮ, на виконання виконавчого листа Херсонського окружного адміністративного суду №2а-1704/10/2170, виданого 15.07.2010 року, винесено постанову про відкриття виконавчого провадження номер за ЄДРВП 22592525.

ОСОБА_2 у період з червня 2010 року по січень 2011 року (включно) умисно, з метою невиконання постанови Херсонського окружного адміністративного суду від 01.06.2010 р. щодо стягнення з КП «Основа» заборгованості та ухвали того ж суду від 24.06.2010 р. щодо здійснення обовязкових щомісячних платежів, використовуючи відкриті раніше 02.04.2010 р. та 06.04.2010 р. рахунки з метою уникнення сплати вказаних платежів не виконала зазначені постанову і ухвалу суду, що набрали законної сили, оскільки у липні 2010 р., вересні 2010 р. - січні 2011 р. такі платежі взагалі не проводились, а за червень і серпень 2010 р. платежі склали 1500 грн. і 2735,85 грн. відповідно, тобто менше, ніж зазначено в ухвалі суду.

Своїми діями ОСОБА_2 вчинила злочин, передбачений ст.382 ч.1 КК України (стаття в редакції станом на 20.08.2010 р.) умисне невиконання службовою особою ухвали, постанови суду, що набрали законної сили.

Крім того, ОСОБА_2, будучи згідно положень ст.17 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування» та згаданого вище контракту зобовязаною нараховувати, обчислювати і сплачувати в установлені строки та в повному обсязі страхові внески, зловживаючи своїм службовим становищем, тобто діючи умисно в особистих інтересах з метою створення видимості благополучної роботи очолюваного підприємства, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, у листопаді та грудні 2010 року не забезпечила сплату страхових внесків до управління Пенсійного фонду України у м.Нова Каховка Херсонської області (далі УПФУ у м.Нова Каховка) у сумі 37100,06 грн. та 37004,01 грн. відповідно, а всього у сумі 74104,07 грн.

З метою стягнення зазначених сум недоїмок УПФУ у м.Нова Каховка сформувало наступні вимоги:

1)вимога про сплату боргу №Ю-50 видана 01.02.2011 року Управлінням ПФУ у м. Нова Каховка про стягнення з КП «Основа» боргу в сумі 37004,01 грн.

2)вимога про сплату боргу №Ю-50 видана 04.01.2011 року Управлінням ПФУ у м. Нова Каховка про стягнення з КП «Основа» боргу в сумі 37100,06 грн.

Дані документи УПФУ у м.Нова Каховка відповідно до положень ст.106 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування» та ст.17 Закону України «Про виконавче провадження» є виконавчими документами, які в подальшому УПФУ у м.Нова Каховка було предявлено до ВДВС Новокаховського МУЮ для примусового виконання.

Таким чином, у результаті зазначених дій ОСОБА_2 було завдано істотної шкоди державним інтересам у вигляді ненадходження до УПФУ у м.Нова Каховка страхових внесків на загальну суму 74104,07 грн.

Своїми діями ОСОБА_2 вчинила злочин, передбачений ч.1 ст.364 КК України зловживання службовим становищем, тобто умисне, в інших особистих інтересах використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, якщо воно заподіяло істотну шкоду державним інтересам.

В судовому засіданні прокурор заявив клопотання про призначення по справі додаткової судово-бухгалтерської експертизи, оскільки експертом не в повному обсязі надані відповіді на поставлені питання та не всі документи були досліджені.

Заслухавши думку учасників кримінального процесу, дослідивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Так в ході судового слідства судом 1 березня 2012 року призначено судово бухгалтерську експертизу, за результатами проведення якої судовим експертом 31 травня 2012 року надано висновок, але на момент складання висновку експерту не в повному обсязі були надані документи, що є безумовно підставою для проведення додаткової експертизи.

За таких підстав клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 75-77, 196 203 273 КПК України, суд -

п о с т а н о в и в :

Призначити по справі додаткову судово-бухгалтерську експертизу, проведення якої доручити експертам Херсонського відділення Одеського науково-дослідницького інституту судових експертиз Міністерства юстиції України (м. Херсон, вул. 28 Армії, 6 тел. (0552)35-39-82) ОСОБА_4.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384,385 КК України про дачу завідомо неправдивого висновку експерта та відмову від виконання покладених обовязків без поважних причин.

На вирішення експертів поставити наступні питання :

1. У якому обсязі відбувся рух коштів по розрахунковому рахунку №26006202331993, відкритому КП «Основа» в АТ «ОТП Банк» МФО 300528 за період з 02.04.2010 по січень 2011 року включно.

2.У якому обсязі відбувся рух коштів по розрахунковому рахунку №26000210579, відкритому КП «Основа» в ПАТ «Мегабанк», Харків МФО 351629 за період з 06.04.2010 по січень 2011 року включно.

3.У якому обсязі відбувся рух коштів по розрахунковому рахунку №26003021104576, відкритому КП «Основа» в філії АТ «Укрексімбанк», Херсон МФО 352639 за період з 06.04.2010 по січень 2011 року включно.

4.У якому обсязі відбувся рух готівкових коштів у касі КП «Основа» за період з квітня 2010 року по січень 2011 року включно.

5.Чи достатньо було коштів разом на розрахункових рахунках №26006202331993 в АТ «ОТП Банк» МФО 300528, №26000210579 в ПАТ «Мегабанк» Харків МФО 351629, №26003021104576 в філії АТ «Укрексімбанк» Херсон МФО 352639 та у касі КП «Основа» для того, щоб виконати постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 08.09.2009 та ухвалу Херсонського окружного адміністративного суду від 22.10.2009 по справі №2а-12010/09/2170, постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 01.12.2009 та ухвалу Херсонського окружного адміністративного суду від 22.03.2010 по справі №2а-12417/09/2170, постанову Херсонського окружного адміністративного суду від 01.06.2010 та ухвалу Херсонського окружного адміністративного суду від 24.06.2010 по справі №2а-1704/10/2170 в частині сплати на користь ДПІ у м. Нова Каховка у квітні 2010 року - 4621,12 грн., у травні 2010 року - 4540,75 грн., у червні 2010 року - 7557,24 грн. та далі щомісяця - 10140,75 грн. за період з липня 2010 року по січень 2011 року включно.

В розпорядження експертів надати матеріали кримінальної справи № 1-584/11 в кількості 1 том, на 407 аркушах, речові докази: документи, приєднані до кримінальної справи, а саме:

·журнал-ордер ХФ ВАТ «Мегабанк» за січень-грудень 2009 року;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за січень-березень 2009 року;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за квітень-червень 2009 року;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за липень-вересень 2009 року; журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за жовтень-грудень 2009 року;

·журнал-ордер АТ «ОТП-банк» за серпень-вересень 2009 року;

·журнал-ордер АТ «ОТП-банк» за жовтень-грудень 2009 року;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» 01.01.2010 року 30.06.2010 року;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» 01.07.2010 р.-31.12.2010 р.; журнал-ордер АТ «ОТП-банк» 01.01.2010 р.- 30.06.2010 р.;

·журнал-ордер АТ «ОТП-банк» 01.07.2010 р. -31.12.2010 р.; журнал-ордер ХФ ВА Т «Мегабанк» за 2010 р.;

·журнал-ордер АТ «ОТП-банк» за січень-квітень 2011 р.; журнал-ордер АТ «ОТП-банк» за травень-грудень 2011 р.;

·журнал-ордер ХФ ВА Т «Мегабанк» за січень-грудень 2011 року; журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за січень-квітень 2011 р.;

·журнал-ордер ф-я АТ «Укресімбанк» за травень-грудень 2011р.; головна книга КП «Основа» за 2009 р.;

·головна книга КП «Основа» за 2010 р.;

·головна книга КП «Основа» за 2011 р.;

·оборотно-сальдові відомості за 2009 р.;

·оборотно-сальдові відомості за 2010 р.;

·оборотно-сальдові відомості за 2011 р.;

·фін. звітність (баланс Ф 1, звіт про фінансові результати Ф. 2) за 2009 2011 рр.;

·роздруківка по рахунку КП «Основа» в ПАТ «Мегабанк» на 13 арк.;

·роздруківка по рахунку КП «Основа» в «ОТП-банк» на 2 арк.;

·роздруківка по рахунку КП «Основа» в ПАТ «Укрексімбанк» на 512 арк.;

·постанови Херсонського окружного адміністративного суду КП «Основа» на 25 арк.

Суддя Ю.В. Ведяшкіна