Ухвала суду № 46931383, 21.08.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/6650/14-к

провадження № 1-кс/361/957/14

21.08.2014

У Х В А Л А

21 серпня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Трофимович М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32013100130000102 від 08.10.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212 КК України

встановив:

19 серпня 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що відповідно до матеріалів Державного фінансового моніторингу України № 0553/2013/ДСК від 25.09.2013 (щодо незаконних фінансових операцій ТОВ «Дніпроспецтех» (код ЄДРПОУ 38567034), ТОВ «Техімпекс - 1» (код ЄДРПОУ 37592929), ТОВ «Виробничо - аграрна компанія «Нова Технологія» (код ЄДРПОУ 35088571) та рапорту с/о ОУ Броварської ОДПІ ГУМіндоходів у Київській області від 08.10.2013, директор ОСОБА_3 та засновник ОСОБА_4 підприємства ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України., що підлягають до сплати в бюджет у загальному розмірі 2902 тис. грн.

Крім того, до вказаного провадження долучені матеріали документальної перевірки, проведеної Броварською ОДПІ, результати якої оформлено актом від 11.10.2013 № 202/10-06-22-01/32499006. Відповідно до висновків вказаного акту ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилося від сплати податків на суму 837 500 грн. шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «РЕТОМЕ».

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) перебуває на обліку у реєстраційній службі Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області.

Тому можна прийти до висновку, що у реєстраційній службі Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області, знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: документи реєстраційної та звітної справи, заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаних підприємств, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680).

За доводами слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у реєстраційній (юридичній) справі ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) зазначені особи, які здійснювали керування даним підприємством, чи від імені яких, здійснювалося керування реквізитами та банківськими рахунками підприємства, відомості з датами про реєстрацію, перереєстрацію та відчуження прав власності на вказане підприємство. Отримавши доступ до реєстраційної справи ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) можливо буде встановити конкретну особу, яка на час укладання та проведення фінансово-господарських угод з ТОВ «НВК «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006) здійснювала чи повинна була здійснювати адміністративно - господарські та організаційно - розпорядчі функції на підприємстві. Також у реєстраційній справі містяться зразки підпису та почерку осіб зазначених керівниками та засновниками вказаного підприємства, які можуть бути використані при проведенні почеркознавчої експертизи на предмет авторства підписів осіб, зазначених керівниками підприємства з підписами на первинних документах укладених між ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) та ТОВ «НВК «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006).

ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) зареєстроване за адресою: Київська область, м. Васильків, вулиця Соборна, буд. 72, тому можна прийти до висновку, що у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційній службі Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області, знаходиться реєстраційна справа ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680), відомості в якій, мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні.

Як пояснив слідчий, відомості що містяться у документах реєстраційної справи ТОВ «РЕТОМЕ» можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області до суду не з`явився, про виклик повідомлений належним чином.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення, однак в частині надання дозволу на вилучення оригіналів документів, які знаходяться у вищезазначеній реєстраційній справі слід відмовити, так як належним чином клопотання в цій частині не обґрунтоване, оскільки в клопотанні відсутні докази того, які саме оригінали документів та у зв»язку з чим слідчий просить їх вилучити.

На підставі ч.1 ст.160 КПК України слідчий має право звернутись із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, за погодженням з прокурором, за винятком речей і документів, зазначених у ст.161 КПК України, доступ до яких заборонено.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення копій документів з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 162, 164 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційній службі Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області за адресою: Київська область, м. Васильків, вулиця Тракторна 1А, а саме: надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- реєстраційних справ наступних підприємств: ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаних підприємств, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області Товстенку Максиму Сергійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого про можливість вилучити копії вищезазначених документів, а в іншій частині клопотання відмовити.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова