Ухвала суду № 46830634, 30.07.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/5948/14-к

провадження № 1-кс/361/866/14

30.07.2014

У Х В А Л А

30 липня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Унтіли А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіли А.О., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Трофимович М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32013100130000091 від 28.08.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України

встановив:

28 липня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіла А.О. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що слідчим СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілою А.О. проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013100130000091, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України за фактами створення (придбання) громадянином ОСОБА_3 за попередньою змовою з гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5 та невстановленими слідством особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Неона Консалт», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Композит Констракшн Юкрейн», ТОВ «Альва 2012», ТОВ «Аквілон Союз», ТОВ «Арассо», ТОВ «Будасістентс», ТОВ «Скандік Хорека», ТОВ «Санвест Трейд», ТОВ «Контракт Менеджмент», ТОВ «Бізнес Ресурс 2011», ТОВ «Євробонус 2005», ТОВ «Естера», ТОВ «Білдінг Корпорейшнг», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Європейські ділові рішення», ТОВ «ТД «Олівін», ТОВ «Логістікс Плюс», ТОВ «Водозахист», ТОВ «Оксі Консалтинг», ТОВ «Кассарос», ТОВ «Сольвент Сервіс», ТОВ «Віконт Сервіс», ТОВ «Пром Постач ЛТД», ТОВ «ТД «ОСА», ТОВ «Лотос-Автосервіс», ТОВ «Каманбуд», ТОВ «Атлант Буд Інвест», ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент», ТОВ «Інтер Трейд Груп 2000», ТОВ «Система Лабіринт», ТОВ «Бізнес-Столиця», ТОВ «Інвест-Глобал-Груп», ТОВ «Профщеб», ТОВ «Проперті Консалтинг Груп», ТОВ «Фонд-1», ТОВ «БСТМ Холдінг Груп», ТОВ «Приоритет СД», ТОВ «Українська металева група», а також сприяння службовим особам суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків.

У ході досудового розслідування кримінального провадження здійснено аналіз руху коштів по рахунку ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» (код за ЄДРПОУ 35085706), відкритому у ПАТ «Легбанк» (МФО 300056). За результатами проведеного аналізу встановлено, що ТОВ «Салоу» (код за ЄДРПОУ 38807190) протягом 2013-2014 років перераховувало на ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» у вигляді оплати за нібито надані послуги безготівкові грошові кошти як із врахуванням сум ПДВ так і без врахування податку. В свою чергу, ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» отримані від ТОВ «Салоу» безготівкові грошові кошти перераховувало на рахунок у ПАТ «Легбанк» підставного громадянина ОСОБА_10, з якого невстановленою слідством особою по підробленому паспорту вказаного громадянина знімались готівкові грошові кошти. При цьому, ані ТОВ «Салоу», ані ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» не являються платниками податку на додану вартість та не звітуються до податкових органів за місцем реєстрації, що свідчить про приховування об'єкта оподаткування по ланцюгу протиправної схеми мінімізації податків.

Згідно виписки по особовому рахунку ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» встановлено, що ТОВ «Салоу» (код за ЄДРПОУ 38807190) використовує рахунок №260034835 у ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 27.

У зв'язку із вищевикладеним, виникла необхідність отримати документи, які перебувають у володінні ПАТ «Легбанк» та мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписку про рух грошових коштів за період з 01.01.2013 по 25.07.2014 по рахунку №260034835, відкритому ТОВ «Салоу» у ПАТ «Легбанк»;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Салоу»;

- грошові чеки, векселі, договори та інші документи, які слугували підставою для руху коштів або зняття готівкових коштів по рахунку ТОВ «Салоу».

Як пояснив слідчий, вищевказані відомості та документи мають важливе значення у кримінальному провадженні, оскільки можуть містити інформацію про незаконні оборудки осіб, причетних до використання підроблених паспортів з метою ухилення від сплати податків, яка вже була виявлена у вказаній банківській установі, а також відомості про суб'єктів господарювання або фізичних осіб, які перераховували безготівкові грошові кошти на ТОВ «Салоу», які у подальшому конвертувались у готівку. Крім того, оскільки є відомості про використання підроблених паспортів у протиправних схемах, у рамках кримінального провадження необхідно буде проведення почеркознавчої експертизи, у зв'язку з чим необхідні оригінали вищевказаних документів ТОВ «Салоу», які перебувають у володінні ПАТ «Легбанк», а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Легбанк» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення, однак у зв»язку з відсутністю постанови про призначення почеркознавчої експертизи суд вважає за можливе дати дозвіл на вилучення копій витребовуваних документів, оскільки необхідність отримання оригіналів цих документів слідчим не доведена.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіли А.О. - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі Андрію Олександровичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Салоу» (код за ЄДРПОУ 38807190), які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 27, а саме:

- виписки про рух грошових коштів за період з 01.01.2013 по 25.07.2014 по рахунку №260034835, відкритому ТОВ «Салоу» у ПАТ «Легбанк»;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Салоу»;

- грошових чеків, векселів, договорів та документів, які слугували підставою для руху коштів або зняття готівкових коштів по рахунку ТОВ «Салоу», в іншій частині клопотання - відмовити.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі Андрію Олександровичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова