Ухвала суду № 46498776, 03.07.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10952/15-к

провадження № 1-кс/201/6935/2015

УХВАЛА

03 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

03 липня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000110 від 23.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 38915072) на загальну суму 4 393 730 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснює протиправну діяльність стійке злочинне угрупування, яке з метою особистого збагачення без намірів здійснення будь - якої фінансово - господарської діяльності зареєструвало в органах державної реєстрації та податкових органах ряд «фіктивних» підприємств, які зареєстровані на підставних осіб та використовуються в схемах мінімізації сплати податків, а саме: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705).

Проведеними аналізом податкової звітності: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705) встановлено, що основними підприємствами, які формують вищезазначеним підприємствам податковий кредит з ПДВ, являються як підприємства-виробники цукру, підприємства посередники на ринку реалізації цукру так і підприємства виробники, посередники інших товарів народного споживання, які фактично реалізуються, за готівкові кошти як третім особам на території України так реалізують на експорт через мережу підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності».

Проведеними слідчими (розшуковими) діями в рамках кримінального провадження № 32014040000000110, встановлено підприємство ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500), реквізити якого використовуються невстановленими слідством особами при проведенні митного оформлення вантажів (цукр, товари народного споживання) в режимі «експорт» в адресу компаній-нерезидентів, зареєстрованих в Російській Федерації, із ризиками щодо ухилення від сплати податків, митних платежів та порушенням митних правил.

Допитаний директор та засновник ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) гр. ОСОБА_3 дав письмові свідчення щодо своєї непричетності до реєстрації, ведення фінансово-господарської діяльності підприємства та проведення митного оформлення вантажів в режимі «експорт».

В ході досудового слідства встановлено, що проведення митного оформлення вантажів в режимі «експорт» проводиться невстановленими слідством особами з використанням реквізитів ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500) на митних постах «Дніпропетровськ-Південний», «Дніпропетровськ-Лівобережний».

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю, на Дніпропетровській митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22 а саме: всі документи ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500), що знаходяться на митниці, стосовно проведення митного оформлення вантажів в режимі «експорт» за період з 01.01.2015 по теперішній час, в тому числі контракти, угоди, додаткові угоди, ВМД, інвойси, доручення, і інші документи по проведеним експортним операціям ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040000000110, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гавриленко А.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю, на Дніпропетровській митниці ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22 а саме: всі документи ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500), що знаходяться на митниці, стосовно проведення митного оформлення вантажів в режимі «експорт» за період з 01.01.2015 по теперішній час, в тому числі контракти, угоди, додаткові угоди, ВМД, інвойси, доручення, і інші документи по проведеним експортним операціям ТОВ «Дніпропапір» (код 39458500).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000110.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова