Ухвала суду № 46392405, 10.12.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/13139/14-к

Провадження № 1-кс/263/2854/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 грудня 2014р. м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Маріуполя Папаценко П.І., за участю слідчого Зіва О.О., розглянувши матеріали клопотання слідчого СУ ФР Маріупольського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР Маріупольського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: м. Маріуполь, вул. Лепорського 1, а саме: приміщенні в будівлі вулканізаційної майстерні (інв. 467) та будівлі складу цеху 2-ої черги КХП (інв. 10006), які перебувають на обліку коксового цеху ПАТ «МК «Азовсталь», по фактичному місцезнаходженню адміністративного та офісного приміщення ПП «Консоль», з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення фінансово-господарських документів ПП «Консоль», які можуть свідчити про умисне ухилення в період з 2009 по 2014 р.р. від сплати податків, а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ ПП «Консоль», в тому числі по взаємовідношенням з ТОВ «Вектра 3000» (ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534), ПП «Володарбуд» (ЄДРПОУ 34202947), ТОВ «Науково-Виробниче підприємство Квант» (ЄДРПОУ 32458085), ПП «Домінко-лис» (ЄДРПОУ 37088934), ТОВ «Спецторгсервіс-КВВ» (ЄДРПОУ 37178619), ТОВ «Універсальна дія» (ЄДРПОУ 37177903), ПП «Авалон-л» (ЄДРПОУ 36642643), ТОВ «Торг сервіс» (ЄДРПОУ 32909194), ТОВ «Канкорус» (ЄДРПОУ 36642643), ПП «Тім+» (ЄДРПОУ 32175985), ТОВ «Машінвестторг» (ЄДРПОУ38840699), ПП «Інтеграл трейд груп плюс» (ЄДРПОУ 36637020), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Промсхід» (ЄДРПОУ 39136958), а саме: договорів, доповнень до договорів, специфікацій, контрактів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, накладних, рахунок-фактур, печаток та штампів вищевказаних підприємств, реєстраційних, установчих документів, посадових інструкцій та наказів про призначення посадових осіб вищезазначених підприємств, документів, що підтверджують оплату за придбання товару, виконання робіт та надання послуг, за період з 01.01.2009 по 29.10.2014 р.р., банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригіналів документів податкової звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадових інструкцій ПП «Консоль», за період 2009-2014 р.р., документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, документів на яких знаходяться відтиски печаток та штампів, але вони не заповнені, компютерів на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та внутрішні жорсткі диски, системні блоки персональних компютерів з жорсткими дисками), на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ПП «Консоль», грошових коштів, отриманих за рахунок проведення невідображених у податковому обліку операцій з реалізації товарів, а також грошових коштів не оприбуткованих по касовим документам, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Консоль» (ЄДРПОУ 32321163), юридична адреса: АДРЕСА_1, у період 2009-2014 р.р., мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємтвами, що мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ «Вектра 3000» (ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534), ПП «Володарбуд» (ЄДРПОУ 34202947), ТОВ «Науково-Виробниче підприємство Квант» (ЄДРПОУ 32458085), ПП «Домінко-лис» (ЄДРПОУ 37088934), ТОВ «Спецторгсервіс-КВВ» (ЄДРПОУ 37178619), ТОВ «Універсальна дія» (ЄДРПОУ 37177903), ПП «Авалон-л» (ЄДРПОУ 36642643), ТОВ «Торг сервіс» (ЄДРПОУ 32909194), ТОВ «Канкорус» (ЄДРПОУ 36642643), ПП «Тім+» (ЄДРПОУ 32175985), ТОВ «Машінвестторг» (ЄДРПОУ38840699), ПП «Інтеграл трейд груп плюс» (ЄДРПОУ 36637020), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Промсхід» (ЄДРПОУ 39136958), у результаті чого, службові особи ПП «Консоль» (ЄДРПОУ 32321163) ухилились від сплати податків на загальну суму 3 153 414 гривень.

Таким чином, посадові особи ПП «Консоль», діяли у порушення пп. 7.4.1, п. 7.4.5 п. 7.4, пп. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 ЗУ «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р. № 168/97-ВР, п.198.3, п.198.6, ст.. 198, ст..200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. та в порушення п. 5.1. ст.. 5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємства» № 334/94-ВР від 28.12.1994 р. не нарахували та не сплатили податок на додану вартість, та податок на прибуток підприємств, на загальну суму 3 058 558 грн., що в 5000 і більше разів перевищує установлені законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Вказаний факт внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000037 від « 29» жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ПП «Консоль», в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Вектра 3000» (ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534), ПП «Володарбуд» (ЄДРПОУ 34202947), ТОВ «Науково-Виробниче підприємство Квант» (ЄДРПОУ 32458085), ПП «Домінко-лис» (ЄДРПОУ 37088934), ТОВ «Спецторгсервіс-КВВ» (ЄДРПОУ 37178619), ТОВ «Універсальна дія» (ЄДРПОУ 37177903), ПП «Авалон-л» (ЄДРПОУ 36642643), ТОВ «Торг сервіс» (ЄДРПОУ 32909194), ТОВ «Канкорус» (ЄДРПОУ 36642643), ПП «Тім+» (ЄДРПОУ 32175985), ТОВ «Машінвестторг» (ЄДРПОУ38840699), ПП «Інтеграл трейд груп плюс» (ЄДРПОУ 36637020), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Промсхід» (ЄДРПОУ 39136958), за період 2009-2014 р.р., що можуть свідчити про ухилення від сплати податків та компютерна техніка, на якій складаються вказані документи, знаходяться у офісних приміщеннях ПП «Консоль», які розташовані по фактичному місцезнаходженню адміністративного та офісного приміщення ПП «Консоль», за адресою: м. Маріуполь, вул. Лепорського 1, а саме: приміщення в будівлі вулканізаційної майстерні (інв. 467) та будівля складу цеху 2-ої черги КХП (інв. 10006), які перебувають на обліку коксового цеху ПАТ «МК «Азовсталь», що підтверджується оперативними даними, договором оренди №118/285 від 31 грудня 2009 року, додатковими договорами до договорів оренди №118/285, актами прийому-передачі майна від 31 грудня 2009 року, а також поясненнями заступника директора ПП «Консоль»- ОСОБА_2

Вказана адреса - місце юридичного та фактичного розташування ПАТ «МК «Азовсталь», що підтверджується витягом з АІС «Податковий блок».

Згідно договору оренди №118/285 від 31 грудня 2009 року, та доповнення до вказаного договору, орендодавець - ПАТ «МК «Азовсталь», передає в оренду ПП «Консоль»- орендатору, нежилі приміщення, що розташовані за адресою: м. Маріуполь, вул. Лепорського 1, а саме: приміщення в будівлі вулканізаційної майстерні (інв. 467) та будівлю складу цеху 2-ої черги КХП (інв. 10006), які перебувають на обліку коксового цеху ПАТ «МК «Азовсталь».

У звязку з вищезазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених даною діяльністю та для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, а також притягнення винних до відповідальності.

Відповідно до ст. 234 ч. 1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 234 ч. 2 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, суд вважає доцільним проведення обшуку в приміщенні будівлі вулканізаційної майстерні (інв. 467) та будівлі складу цеху 2-ої черги КХП (інв. 10006), розташованих за адресою: м. Маріуполь, вул. Лепорського 1.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.235 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Дозволити обшук в приміщеннях, розташованих за адресою: м. Маріуполь, вул. Лепорського 1, а саме: приміщенні в будівлі вулканізаційної майстерні (інв. 467) та будівлі складу цеху 2-ої черги КХП (інв. 10006), які перебувають на обліку коксового цеху ПАТ «МК «Азовсталь», по фактичному місцезнаходженню адміністративного та офісного приміщення ПП «Консоль», з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення фінансово-господарських документів ПП «Консоль», які можуть свідчити про умисне ухилення в період з 2009 по 2014 р.р. від сплати податків, а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ ПП «Консоль», в тому числі по взаємовідношенням з ТОВ «Вектра 3000» (ЄДРПОУ 37377252), ТОВ «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534), ПП «Володарбуд» (ЄДРПОУ 34202947), ТОВ «Науково-Виробниче підприємство Квант» (ЄДРПОУ 32458085), ПП «Домінко-лис» (ЄДРПОУ 37088934), ТОВ «Спецторгсервіс-КВВ» (ЄДРПОУ 37178619), ТОВ «Універсальна дія» (ЄДРПОУ 37177903), ПП «Авалон-л» (ЄДРПОУ 36642643), ТОВ «Торг сервіс» (ЄДРПОУ 32909194), ТОВ «Канкорус» (ЄДРПОУ 36642643), ПП «Тім+» (ЄДРПОУ 32175985), ТОВ «Машінвестторг» (ЄДРПОУ38840699), ПП «Інтеграл трейд груп плюс» (ЄДРПОУ 36637020), ТОВ «Снабтранс» (ЄДРПОУ 37233357), ТОВ «Промсхід» (ЄДРПОУ 39136958), а саме: договорів, доповнень до договорів, специфікацій, контрактів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, накладних, рахунок-фактур, печаток та штампів вищевказаних підприємств, реєстраційних, установчих документів, посадових інструкцій та наказів про призначення посадових осіб вищезазначених підприємств, документів, що підтверджують оплату за придбання товару, виконання робіт та надання послуг, за період з 01.01.2009 по 29.10.2014 р.р., банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригіналів документів податкової звітності, наказів про призначення посадових осіб, посадових інструкцій ПП «Консоль», за період 2009-2014 р.р., документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, документів на яких знаходяться відтиски печаток та штампів, але вони не заповнені, компютерів на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та внутрішні жорсткі диски, системні блоки персональних компютерів з жорсткими дисками), на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ПП «Консоль», грошових коштів, отриманих за рахунок проведення невідображених у податковому обліку операцій з реалізації товарів, а також грошових коштів не оприбуткованих по касовим документам, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала дозволяє проникнути до житла приміщення один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.І. Папаценко