Ухвала суду № 46392396, 20.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10888/14-к

Провадження № 1-кс/263/2098/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2014р. м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Маріуполя Папаценко П.І., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, прокурора Хая Д.В., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Донецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення обшуку у приміщенні «Ломбарду-Магазину «Народний» розташованого на території ринку «Юмовіла» за адресою: м.Маріуполь, вул. 50 років СРСР, буд. 75, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 29.09.14 до СУ ФР Маріупольської ОДПІ надійшло повідомлення про те, що невстановлені особи, які діяли від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «Фірма «ОСОБА_3» у приміщеннях ломбардів «Народний», розташованих за адресами: м. Маріуполь, пр. Будівельників, 92 літ.а, бульвар Шевченка, 295-а, вул. 50 років СРСР, буд.75, протягом 2014 року, здійснювали фінансово-господарську діяльність з надання населенню послуг з кредитування шляхом надання фінансового кредиту під заставу майна громадян, без відображення зазначених операцій у бухгалтерському та податковому обліку, що призвело до несплати податків та фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі, що може свідчити про ухилення від сплати податків.

29.09.2014 року даний факт внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань та зареєстровано за №32014050290000034 за ознаками ст. 212 ч. 1 КК України.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_4 показав, що 03.10.14 р. у звязку з матеріальними труднощами він вирішив закласти свою золоту обручку до ломбарду. У той же день він звернувся до ломбарду, розташованому за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, 75, на території ринку «Юмовіла». Жінка, яка здійснювала оцінку та прийняття цінностей у ломбарді, оцінила його кільце у розмірі 754 гривні та запропонувала за нього 500 гривень. Він погодився з запропонованою сумою, після чого передав свій паспорт та ідентифікаційний номер для оформлення договору. Після складання договору, ОСОБА_4 передали його екземпляр договору та грошові кошти у розмірі 500 гривень. Після того, як він вийшов з приміщення ломбарду, то роздивившись текст договору, побачив, що у ньому зазначений заставодержатель ломбард «Народний» та відбиток печатки фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), адреса ломбарду була вказана: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, 75. Викладені обставини, ОСОБА_4 підтвердив, додавши до протоколу допиту у якості свідка, копію договору №0249 від 03.10.2014 року укладеного між ним та ломбардом «Народний».

Відповідно відомостей АІС «Податковий блок» основним видом економічної діяльності ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) являється роздрібна торгівля напоями у спеціалізованих магазинах, що дає підстави вважати приховування останнім діяльності з надання населенню послуг з кредитування шляхом надання фінансового кредиту під заставу майна громадян, з метою ухилення від сплати податків.

Окрім того, під час досудового розслідування було встановлено, що невстановлені особи, які здійснюють фінансово-господарську діяльність в приміщеннях ломбарду «Народний» використовують у своїй діяльності реквізити ПП «Фірма «ОСОБА_3».

Так, допитана у якості свідка ОСОБА_5 показала, що 04.10.14 р. у звязку з матеріальними труднощами вона звернулась до ломбарду «Народний», розташованому за адресою: м. Маріуполь, бул. Шевченка, 295-а на території ринку «Космос». Після укладення з нею договору замість печатки заставодержателя у ньому був виконаний відбиток штампу ПП «Фірма «ОСОБА_3». Викладені обставини, ОСОБА_5 підтвердила, додавши до протоколу допиту у якості свідка копію договору №1097 від 04.10.2014 року, укладеного між нею та ломбардом «Народний».

У звязку з вищезазначеними обставинами на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених даною діяльністю, також встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище злочинної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них та для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, а також притягнення винних до відповідальності.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків, а також з метою встановлення факту ухилення від сплати податків шляхом утаювання відомостей щодо здійснення господарської діяльності без відображення їх у бухгалтерському та податковому обліку, необхідно провести заходи щодо вилучення документів, фінансово-господарської діяльності, компютерної техніки на яких вона виготовляється та зберігаються відомості чорнового обліку, товарно-матеріальних цінностей використаних у злочинній діяльності з метою подальшого їх використання при проведенні почеркознавчої та економічної експертиз, допитах свідків та інших слідчих діях.

Також є достатні данні вважати, що невстановлені особи, які здійснюють фінансово-господарську діяльність від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «Фірма «ОСОБА_3» у приміщеннях ломбардів «Народний», один з яких розташований на території ринка «Юмовіла» за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, 75, не нададуть зазначені документи та предмети на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки вилучення вказаної документації може свідчити про наявність в їх діях ознак кримінального правопорушення. Таким чином, вказана особа у випадку підозри, може переховати або знищити документи та предмети, які містять відомості, що відображають їх злочинну діяльність.

Таким чином, проведеними заходами встановлено, що у приміщені «Ломбарду-Магазину «Народний», розташованому на території ринку «Юмовіла» за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, буд. 75, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності, які свідчать про наявність фінансово-господарських відносин, не відображених у податковому обліку, касові та інші документи, які свідчать про злочину діяльність невстановлених осіб, які діють від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «Фірма «ОСОБА_3», а також чорнові записи, компютери на яких здійснюється ведення бухгалтерського обліку та складання документів фінансово-господарської діяльності, електроні носії інформації, грошові кошти, здобуті від незаконної діяльності, та інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно довідки Реєстраційної служби Маріупольського міського управління юстиції в Донецькій області № 28062862 від 14.10.14, майновий комплекс та нежитлові приміщення розташовані за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, буд. 75, належать на праві приватної власності ТОВ «Юмовіла» (ЄДРПОУ 22041169), ПП «Легатто» (ЄДРПОУ 35734539), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4).

З урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, вважаю доцільним проведення обшуку у приміщені «Ломбарду-Магазину «Народний» розташованого на території ринку «Юмовіла» за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, буд. 75, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.235 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Дозволити обшук у приміщені «Ломбарду-Магазину «Народний» розташованого на території ринку «Юмовіла» за адресою: м. Маріуполь, вул. 50 років СРСР, буд. 75, що належить на праві приватної власності ТОВ «Юмовіла» (ЄДРПОУ 22041169), ПП «Легатто» (ЄДРПОУ 35734539), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а саме: документів фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків особами які діяли від імені ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «Фірма «ОСОБА_3», а саме договорів, накладних, чеків, актів виконаних робіт, актів приймання-передачі, банківських документів, реєстраційних та установчих документів, оригінали документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб, робітників, посадових інструкцій, заяв про прийняття та звільнення робітників, документів використання та оренди приміщень, документів і чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії, електронних носіїв інформації (магнітні, оптичні, зовнішні, диски та дискети, флеш-накопичувачі, зовнішні та внутрішні жорсткі диски, ноутбуки, планшети, системні блоки персональних компютерів з жорсткими дисками) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ломбарду «Народний», ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) та ПП «Фірма «ОСОБА_3», за період часу 2012-2014 років; печаток, штампів; документів, на яких знаходяться відтиски печаток, але вони не заповнені; грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом, у тому числі не оприбуткованих грошових коштів; товарно-матеріальних цінностей, повязаних із злочинною діяльністю, у тому числі виробів з дорогоцінних металів, дорогоцінних каменів та предметів інкрустованих дорогоцінними металами та камінням, документів та предметів, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала дозволяє проникнути до житла приміщення один раз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.І. Папаценко