Ухвала суду № 46335110, 11.03.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/5056/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" березня 2015 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Хіміч В.М., при секретарі Бондарчук М.В., з участю слідчого Швеця В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Швеця В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 32014100040000091 від 10 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Швець В.В. за погодженням старшого прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва Шопяк В., звернувся до суду в рамках кримінального провадження № 32014100040000091 від 10 вересня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів шляхом їх вилучення, які знаходяться в Головному управлінні юстиції у м. Києві (код за ЄДРПОУ 34691374), що розташоване за адресою: м. Київ, пров. Музейний, 2-Д.

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, що до слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, надійшов акт №2182/26-53-22-03-21/18093516 від 04.09.2014 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПрАТ «Індбуд», з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2011 по 31.12.2013, з якого встановлено заниження податку на додану вартість на суму 4 028 938 грн. та податку на прибуток на суму 3 254 105 грн., на загальну суму 7 283 043 грн., який внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100040000091 за правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення податкової перевірки встановлено, що ПрАТ «Індбуд» протягом 2011 - 2013 років здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Лугпромстройтехмонтаж», ТОВ «Стоун Девелопмент», ТОВ «Глобал Інжинірінг Груп», ТОВ «БК «Підземшляхбуд», ТОВ «Арс Сіті», ТОВ «Оптоком 2012», ТОВ «Єва Плюс», ТОВ «Українська компанія «Модус», ТОВ «Торенія», ТОВ «Гатіора», ТОВ «БК «Гефест Альянс».

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин, а також з метою встановлення проведення розрахунків або фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ПрАТ «Індбуд».

Відповідно до податкового блоку Державної фіскальної служби України, частина вищевказаних підприємств зареєстровані Головним управлінням юстиції у м. Києві (код 34691374), а саме:

- у Печерському районі м. Києва: ТОВ «Глобал Інжинірінг Груп» (код за ЄДРПОУ 36197117),

- у Деснянському районі м. Києва: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (код за ЄДРПОУ 37312719),

- у Подільському районі м. Києва: ТОВ «Гатіора» (код за ЄДРПОУ 38091733).

Документи, що пов'язані із державною реєстрацією вказаних суб'єкта господарської діяльності, а саме: статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах, зберігаються у Головному управління юстиції у м. Києві.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію службових осіб вищевказаних підприємств.

Відповідно до положень ч. 2, 6 ст. 22 КПК України, сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

Суд, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов'язків.

Згідно положень ч. 1, 3 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Разом з тим, слідчим в судовому засіданні подано заяву про залишення клопотання без розгляду.

Вивчивши матеріали клопотання, приймаючи до уваги заяву слідчого, слідчий суддя, керуючись наданими законом повноваженнями щодо вирішення лише тих питань, які винесені на його розгляд сторонами кримінального провадження у межах та у спосіб, передбачених КПК України, приходить до висновку про залишення клопотання слідчого без розгляду.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 22, 26, 159, 162-164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Швеця В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - залишити без розгляду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: