Ухвала суду № 46294772, 06.07.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/12318/15-к

1-кс/760/3130/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2015 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І. розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014100090000182 від 11.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення у ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767, за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, буд. 8/26), а саме: документів, що засвідчують видачу грошових коштів з рахунку № 260040105322896 (долар США, євро, українська гривня), а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Торговий дім «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702) № 26004010532286 (долар США, євро, українська гривня) із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, за період з 24.02.2015 року по 34.04.2015.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки № 4201 від 17.09.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «ЛАБР» (код 39118745) з питань дотримання вимог податкового законодавства з ТОВ «Диліжанс 2010» (код 33628495) в період з 01.06.2014 по 30.06.2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 855 930,00 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки № 4245 від 17.09.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Джуна» (код 39118572) з питань дотримання вимог податкового законодавства з ТОВ «Диліжанс 2010» (код 33628495) в період з 01.06.2014 по 30.06.2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 712 760,00 грн.

На виконання вказівок прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В. від 28.05.2015 з метою встановлення розбіжностей у задекларованих операціях та проведених розрахунках ТОВ «ЛАБР»,ТОВ «ДЖУНА» необхідно провести тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ Торговий дім «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702).

Так, встановлено, що ТОВ «Торговий дім» «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702) в період грудня 2014-травень 2015 року надавало на адресу ТОВ «Лабр» та ТОВ «ДЖУНА» послуги з прибирання та постачання продуктів харчування на суму 313420, 00 грн.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції в м. Києві від 24.06.2014.2014 року за № 10701020000054323. Юридична та фактична адреса підприємства - м. Київ, вул.Аніщенка, буд 3В. Підприємство перебуває на обліку ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від 25.06.2014 року. Директором та головним бухгалтером ТОВ «Торговий дім «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702)являється ОСОБА_3.

Досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Торговий дім»«Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702)використовувався рахунок № 26004010532286 (долар США, євро, українська гривня), який був відкритий в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767, за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, буд 8/26).

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження, як вбачається із фабули, відкрито не відносно ТОВ «Торговий дім «Плодовочторг» (код ЄДРПОУ 39269702), а за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України кримінальне провадження відкрите відносно ТОВ «Лабр» (код 39118745), ТОВ «Диліжанс 2010» (код 33628495), ТОВ «Молжирторг» (код 39369456), ТОВ «АРМ КОМПАНІ» (код 39425496), ТОВ «Торгтрейдінг» (код 39193068), ТОВ «Медім Київ» (код 25387307), ПП «ГРІНН» (код 36406617), ТОВ «Імперія Холод» (код 39565965), ТОВ «Джуна» (код 39118572), ТОВ «ПММ-Транслогістик» (код 39142486).

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

У клопотанні старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Іванова Д.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014100090000182 від 11.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Курова О.І.