Ухвала суду № 46292875, 14.05.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/4810/14-к

Провадження №1-кс/592/1477/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

14.05.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю заступника начальника управління - начальника ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання заступника начальника управління - начальника ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000056 від 31.03.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Тиченка М.П.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області, обґрунтовує тим, що упродовж 2011-2014 років cлужбові особи ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» (код 34113412, Сумська область, м. Шостка, вул. Гагаріна, буд.1) внаслідок проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Авесбуд» по виконанню останнім для ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» робіт з проведення гідропневматичної промивки магістральних водоводів ТЕЦ на загальну суму 20 млн. грн., а також здійснення безтоварних господарських операцій з ТОВ «Ренфорс», ТОВ «Вінтерсол», ТОВ «Левиском», ТОВ «Пасмар Лот», ТОВ «Альфа-Скрін», ТОВ «Локіо», ТОВ «Укрмедбудсервіс», ПП «Астарта Трейд-М», ТОВ «Будресурс-К», ТОВ «Монрей», ТОВ «Зарсет», ТОВ «Броксид», ТОВ «Українські торгівельні шляхи», ТОВ «Ріторно», ТОВ «НВО «Струменево-нишова технологія», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД», Науково-виробниче ТОВ «Лота», ТОВ «Реалторг-Плюс», ТОВ «Юлярос», ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД», ТОВ «Салкон-2012», ПП «Норд Сіц», ТОВ «Сучасний трейдер», ТОВ «Лисра», ТОВ «Лоранік», ТОВ «Саркон», ТОВ «Олтим ЛТД», ТОВ «Белат», ТОВ «Мерфіс», ухились від сплати до бюджету податку на додану вартість за 2013 рік на загальну суму 3млн.999тис.999,99грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» згідно наказу Шосткинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Сумській області №214 від 17.03.2014 та розпорядження №229 від 26.03.2014 була розпочата планова виїзна перевірка ТОВ «ШП» «Харківенергоремонт», з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 по 31.12.2013. Працівниками управління податкового аудиту 27.03.2014 здійснено вихід на підприємство за юридичною адресою: м. Шостка, вул. Гагаріна, буд.1, для проведення документальної перевірки та вручені направлення на проведення перевірки заступнику директора по фінансовим питанням головному бухгалтеру підприємства ОСОБА_4 під розписку про що здійснено відповідний запис у журналі реєстрації перевірок підприємства.

Встановлено, що ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» для проведення розрахунків з вищевказаними субєктами господарювання використовувало рахунки №26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980) відкриті у філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 397003).

Слідчий свої клопотання мотивує необхідністю вилучення та дослідження документів про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» №26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980) відкритих у філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 397003) за період з 01.01.2011 по 30.04.2014 та документів реєстраційної справи ТОВ «ШП «Харківенергоремонт», які перебувають у володінні філії АТ «Укрексімбанк» і знаходяться за адресою: м.Суми, площа Незалежності, 1, оскільки вказані документи можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення, а іншими способами одержати вказані документи неможливо.

Враховуючи те, що документи про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» №26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980) відкритих у філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 397003) за період з 01.01.2011 по 30.04.2014 та документи реєстраційної справи ТОВ «ШП «Харківенергоремонт», можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами одержати ці матеріали неможливо.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні Сумської філії АТ «Укрексімбанк», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- оригінали документів, які були надані ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» (код 34113412, Сумська область, м. Шостка, вул. Гагаріна, буд.1) до філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 397003) для відкриття рахунків№26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980), а також інші документи реєстраційної справи ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» надані для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірених відповідним чином копій вказаних документів;

- оригінали карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та відтиском печатки ТОВ «ШП «Харківенергоремонт», а в разі відсутності завірених відповідним чином їх копій;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунках №26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980) за період з 01.01.2011 по 30.04.2014;

- чеки про зняття готівкових коштів з рахунків №26003010133574 (980), №26003010133574 (643), №26003010133574 (840), №26003010133574 (978), №26109000133574 (980) за період з 01.01.2011 по 30.04.2014.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів службові особи філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 397003), що знаходиться за адресою: м.Суми, площа Незалежності, 1.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_5

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко