Ухвала суду № 46258476, 16.02.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1378/15-к

Провадження №1-кс/592/416/15

УХВАЛА

Про проведення обшуку

16.02.2015 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області Демченка С.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук адміністративних та інших виробничих приміщень ДП «Будмонтаж «КПА», які розташовані за адресою: Сумська область, м. Кролевець, вул. Маяковського, 2, і належать на праві власності ДП «Будмонтаж «КПА».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Демченка С.О., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку, погодженим з прокурором, мотивуючи його тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР 09.02.2015 за № 32015200000000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Будмонтаж «КПА», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що протягом 2010 - 2014 років службові особи ДП «Будмонтаж «КПА» (код ЄДРПОУ 31657304) за готівкові кошти придбавали запірну арматуру (крани, задвижки, вентилі і т.д.) без проведення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації зазначеної арматури вона як нова офіційно реалізовувалась службовими особами ДП «Будмонтаж «КПА» на різні виробничі підприємства України, в зв'язку з чим у підприємства виникали податкові зобов'язання по сплаті до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток. В послідуючому, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ДП «Будмонтаж «КПА», використовуючи підроблені документи бухгалтерського та податкового обліку, формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання запірної арматури від «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ ЄДРПОУ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися. В результаті вказаних дій до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917 грн.

Тому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в адміністративних та інших виробничих приміщеннях ДП «Будмонтаж «КПА», які розташовані за адресою: Сумська область, м. Кролевець, вул. Маяковського, 2, і належать на праві власності ДП «Будмонтаж «КПА», з метою відшукання і вилучення первинної бухгалтерської та іншої документації ДП «Будмонтаж «КПА» та інших предметів і документів, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення, зокрема документів підтверджуючих здійснення ДП «Будмонтаж «КПА» фінансово-господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ ЄДРПОУ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2014 року, необхідність проведення якого обумовлена тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, проведення експертиз тощо, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо. Крім того існує загроза зміни або знищення вказаних документів.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що в адміністративних та інших виробничих приміщеннях ДП «Будмонтаж «КПА», які розташовані за адресою: Сумська область, м. Кролевець, вул. Маяковського, 2, і належать на праві власності ДП «Будмонтаж «КПА», може знаходитись первинна бухгалтерська та інша документація ДП «Будмонтаж «КПА» та інші предмети і документи, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення, зокрема документи підтверджуючі здійснення ДП «Будмонтаж «КПА» фінансово-господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ ЄДРПОУ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2014 року, а саме: договори з додатками, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-супровідні документи, платіжні документи та всі інші документи, які стосуються здійснення вищевказаних операцій..

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук адміністративних та інших виробничих приміщень ДП «Будмонтаж «КПА», які розташовані за адресою: Сумська область, м. Кролевець, вул. Маяковського, 2, і належать на праві власності ДП «Будмонтаж «КПА».

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - первинна бухгалтерська та інша документація ДП «Будмонтаж «КПА» та інші предмети і документи, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення, зокрема документи підтверджуючі здійснення ДП «Будмонтаж «КПА» фінансово-господарських операцій та взаєморозрахунків з ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ ЄДРПОУ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2014 року, а саме: договори з додатками, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-супровідні документи, платіжні документи та всі інші документи, які стосуються здійснення вищевказаних операцій.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області Демченку Стефану Олександровичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко