Ухвала суду № 46258322, 27.11.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/12475/14-к

Провадження №1-кс/592/3683/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

27.11.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000096 від 16.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Васьковського А.О.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.07.2014 за №32014200000000096, за фактом створення фіктивних субєктів підприємницької діяльності ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) з метою прикриття незаконної діяльності субєктам господарювання реального сектору економіки та за фактом надання порад та пропозицій використання фіктивних субєктів підприємницької діяльності ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) у 2013-2014 роках, які сприяли ухиленню від сплати податків субєктам господарювання реального сектору економіки, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) проведено фінансово-господарські операції з ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200).

Встановлено, що договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) з ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) за період з 01.06.2013р. по 30.06.2014р., мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32014200000000096, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

На підставі викладеного, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, згідно ст.93, ч.5 ст.40 КПК України директору ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) надіслано вимогу від 27.10.14 №16187/10/18-28-09-02-32014200000000096 про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) за період з 01.06.2013р. по 30.06.2014р.

На дану вимогу ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) надано відповідь про відмову надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) за період з 01.06.2013р. по 30.06.2014р.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.21, кім.406.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ «ТД «Асторг», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) з ТОВ «Гончаренко Козир» (код ЄДРПОУ 38575663) та ТОВ «Латон Плюс» (код ЄДРПОУ 38867710) за період з 01.06.2013р. по 30.06.2014р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ТОВ «ТД «Асторг» (код ЄДРПОУ 36798200) за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.21, кім.406.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко