Ухвала суду № 46247511, 07.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5749/15-к

провадження № 1кс/201/3689/2015

УХВАЛА

07 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

07 квітня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 12015042000000017, розпочатим 14.02.2015 СВ УМВС України на Придніпровській залізниці за ч.1 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), які діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, використовуючи свої повноваження всупереч інтересам юридичної особи приватного права, здійснили незаконну реалізацію товару (насіння соняшника) на експорт в зоні діяльності митного посту «Кривий Ріг» на адресу компаній, зареєстрованих у Республіці Вірменія, без сплати експортного мита, чим спричинили тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.

Відповідно до інформації УСБУ у Дніпропетровській області №55/3-1075 від 12.02.2015 протягом 2014 року ТОВ «Ю.К.С.» (товариство зареєстровано 27.03.2014) здійснило не менше 6 експортних операцій «насіння соняшника, дроблені або недроблені» (код УКТЗЕД НОМЕР_1) без сплати експортного мита, яке застосовується до вказаного виду товару за ставкою 10% від митної вартості товару, на загальну суму понад 100000грн. Поставки здійснювались переважно на адресу ПП «ОСОБА_2Н.» (Республіка Вірменія).

Відповідно до ст.9 Конституції України чинні міжнародні договори, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України.

Згідно з вимогами Договору про зону вільної торгівлі, який 18.11.2011 був підписаний главами урядів країн-учасниць Співдружності Незалежних Держав, у тому числі Україною та Республікою Вірменія, та ратифікований Законом України «Про ратифікацію Договору про зону вільної торгівлі» №5193-VI від 30.07.2012, передбачено застосування мита стосовно експорту товарів в країни-учасниці Співдружності Незалежних Держав.

Відповідно до цього Договору при експорті товару «насіння соняшника, дроблені або недроблені» (код УКТЗЕД НОМЕР_1) з України до Республіки Вірменія застосовується вивізне (експортне) мито за ставкою 10% від митної вартості товару.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року митне оформлення вантажів, що належали ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) здійснювалось ТОВ «Імекс КР» (код ЄДРПОУ 36722456, Дніпропетровська область, Криворізький район, смт.Радушне, вул.Нікопольське Шоссе, буд.2-Б).

Відповідно до інформації Управління СБУ в Дніпропетровській області від 25.02.2015 № 55/3-1598, фактичне місцезнаходження ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1.

Таким чином, зібрані в ході досудового розслідування докази свідчать про грубе нехтування посадовими особами ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) вимогами чинного законодавства України, а також про те, що сама діяльність вказаного товариства свідомо суперечить інтересам держави та направлена на зловживання правом, порушення моральних принципів суспільства.

Крім того, під час досудового розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлена достатня наявність підстав вважати, що у ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, розташованої за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2, ЄДРПОУ - 38790114, можуть перебувати: облікова та реєстраційна справа ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), юридична адреса: АДРЕСА_1); список працівників, за яких ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), у 2014-2015 роках (з розбивкою по кварталам) сплачувало податки, згідно форми №1-ДФ, із зазначенням ідентифікаційного номеру найманих працівників, розміру нарахованої ТОВ «Ю.К.С.» заробітної плати вказаним працівникам та відповідно відрахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне та соціальне страхування; податкові звітності ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) за період 2014-2015 роки (у т.ч. додатки №5 щодо взаємовідносин з іншими субєктами господарської діяльності); перелік контрагентів, з якими ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) упродовж 2014-2015 роки здійснювало господарську діяльність, із зазначенням реєстраційних даних та видів їх діяльності, в т.ч. які мають ознаки фіктивності (транзитери, податкові ями); акти та матеріали службових перевірок ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), проведених упродовж 2014-2015 роки із зазначенням інформації щодо виявлених порушень та їх усунення; інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Вказані відомості, які містяться у вищезазначених речах і документах мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, розташованої за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 12015042000000017, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які знаходяться у ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, розташованої за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2, оригіналів наступних документів:

- облікову та реєстраційну справу ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), юридична адреса: АДРЕСА_1);

- список працівників, за яких ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), у 2014-2015 роках (з розбивкою по кварталам) сплачувало податки, згідно форми №1-ДФ, із зазначенням ідентифікаційного номеру найманих працівників, розміру нарахованої ТОВ «Ю.К.С.» заробітної плати вказаним працівникам та відповідно відрахованих внесків на загальнообовязкове державне пенсійне та соціальне страхування;

- податкові звітності ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) за період 2014-2015 роки (у т.ч. додатки №5 щодо взаємовідносин з іншими субєктами господарської діяльності);

- перелік контрагентів, з якими ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325) упродовж 2014-2015 роки здійснювало господарську діяльність, із зазначенням реєстраційних даних та видів їх діяльності, в т.ч. які мають ознаки фіктивності (транзитери, податкові ями);

- акти та матеріали службових перевірок ТОВ «Ю.К.С.» (код ЄДРПОУ 39152325), проведених посадовими особами податкової інспекції, проведених упродовж 2014-2015 роки із зазначенням інформації щодо виявлених порушень та їх усунення.

- інші документи, предмети, речі, які необхідні для фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко