Ухвала суду № 46247366, 03.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5480/15-к

провадження № 1-кс/201/3469/2015

УХВАЛА

03 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

03 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000084 від 14.09.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Фаритон» (ЄДРПОУ 38528759) зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Перекопська, 15, у період часу 01.01.2013 року по 13.09.2013 рік при ведені фінансово-господарської діяльності в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків у сумі 600 тис. грн., тобто у значних розмірах.

Так з рахунку ТОВ «Фаритон» (код 38528759), №26005001309026, який відкрито в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), за період з 04.03.2013 року по 15.07.2013 року, здійснено переказ коштів на інший власний рахунок №26050001309026, на суму 23,21 млн. грн., з призначенням платежу поповнення карткового рахунку ТОВ «Фаритон» (код 38528759) технічний рахунок №26053000001979.

Згідно виписки та інформації щодо руху коштів по картковому рахунку ТОВ «Фаритон» (код 38528759) №26050001309026 (технічний рахунок №26053000001979), відкритий у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), встановлено, що попередньо кошти у сумі 23,21 млн. грн., перераховані на 2 платіжні картки, та наступного дня зняті в повному обсязі.

Зняття готівки здійснювалося за участю двох фізичних осіб , через термінал та банкомат ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), а саме: за період з 05.03.2013 по 17.05.2013, з платіжної картки №5370035000070141, ОСОБА_3, отримано готівку на загальну суму 22,47 млн. грн., 22.04.2013 та 08.05.2013 з платіжної картки №5370035000070174, ОСОБА_4, отримано готівки, на суму 0,18 млн. грн.

Джерелом походження вищевказаних коштів, були зарахування від єдиного контрагента ПП «Люстеф» (код 36532256), у якості надання фінансової допомоги згідно договору від 14.02.2013 №14213, та загальну суму 23,21 млн. грн.

Згідно матеріалів узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0391/2013/ДСК Згідно інформації щодо руху коштів на рахунку ПП «Люстеф» №26005001306706, який відкритий в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), встановлено, що джерелом походження грошових коштів, які перераховувались на рахунок ТОВ «Фаритон», були зарахування від ряду субєктів господарювання з різноманітними призначеннями платежів, на загальну суму 24,29 млн. грн., а саме: ПП «Сан Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 36786022) у сумі - 5,28 млн. грн.; ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571) у сумі - 9,53 млн. грн.; ТОВ «НТМ» (код ЄДРПОУ 37069382) у сумі - 5,13 млн. грн.; ТОВ «Укрбітумтранс» (код ЄДРПОУ 36757515) у сумі - 0,56 млн. грн..

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571) зареєстровано як платник податків ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та надавало в період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року до вказаної ДПІ податкову звітність, про що свідчить витяг АІС «Податковий блок».

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), які знаходяться в приміщенні ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме оригіналів документів: декларації з податку на додану вартість, з податку на прибуток підприємств, з єдиного податку та податку з доходів фізичних осіб (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.01.2013 року по теперішній час; Інформацію у роздрукованому виді та завірену належним чином, щодо реєстрації ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571) отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2013 року по теперішній час; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатка до них, ув'язнених із ДПІ, за весь період; посилених сертифікатів відкритих ключів електронному цифровому підпису і печатки ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), за весь період; електронної податкової звітності за період з 01.01.2013 року по теперішній час на паперовому носії; юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), а саме: заяв, довідок про взяття на облік, свідоцтв платника податку (корінець), свідоцтв про державну реєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності, про перереєстрацію; актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок за період з 01.01.2013 року по теперішній час, та інших документів стосовно ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), що знаходяться в приміщенні ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000084, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), які знаходяться в приміщенні ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме оригіналів документів: декларації з податку на додану вартість, з податку на прибуток підприємств, з єдиного податку та податку з доходів фізичних осіб (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.01.2013 року по теперішній час; Інформацію у роздрукованому виді та завірену належним чином, щодо реєстрації ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571) отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2013 року по теперішній час; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді й додатка до них, ув'язнених із ДПІ, за весь період; посилених сертифікатів відкритих ключів електронному цифровому підпису і печатки ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), за весь період; електронної податкової звітності за період з 01.01.2013 року по теперішній час на паперовому носії; юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), а саме: заяв, довідок про взяття на облік, свідоцтв платника податку (корінець), свідоцтв про державну реєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності, про перереєстрацію; актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок за період з 01.01.2013 року по теперішній час, та інших документів стосовно ТОВ «АМКР-СК» (код ЄДРПОУ 35985571), що знаходяться в приміщенні ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000084.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко