Ухвала суду № 46201938, 06.11.2013, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/11442/13-к

Провадження №1-кс/263/1358/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2013 року Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Авдан М.В., слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000058 від 29.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку у будівлі за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2, який у період з 01.01.2012 р. по 15.05.2013 значився директором ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), проте, згідно наявної оперативної інформації ОСОБА_2 і у теперішній час бере безпосередню участь у фінансово-господарській діяльності ПП «Фаворит Автоплюс», з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть відображати реальні суми доходів отриманих посадовими особами підприємства, а саме: журналів обліку виданих довідок-рахунків (у яких зазначена вартість транспорту з суми якої розраховується сума податку), бланків довідок-рахунків, угод на проведення оцінки транспортного засобу, виписок банку по розрахункам, звітів реєстратора розрахункових операцій, документів у яких відображені фактичні обсяги отриманих коштів в якості винагороди за комісійну торгівлю з юридичними та фізичними особами, грошових коштів, отриманих в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, документів ведення бухгалтерського та податкового обліку, комп’ютери на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, за період з 01.01.2012р. по теперішній час.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період з 01.01.2012 р. по теперішній час здійснюючи фінансово-господарську діяльність, пов’язану з наданням послуг комісійної торгівлі, через комісійні магазини, транспортних засобів фізичним та юридичним особам, у порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України протягом 12 календарних місяців сукупно перевищили загальну суму операцій, яка не повинна перевищувати 300 тис. грн., самостійно задекларувавши дохід у сумі 375 159 грн. не зареєструвались, як платники ПДВ, у результаті чого порушення пп.181.1, ст.181, п.183.10, п.187.1, ст. 187, п.200.1 ст.200 ПК занизили податкове зобов’язання з ПДВ на суму 3456940 грн.. що у п`ять тисяч разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Кримінальне провадження кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеними оперативними заходами було встановлено, що у період з 01.01.2013 р. по 15.05.2013 ркоу, директором ПП «Фаворит Автоплюс» значився ОСОБА_2 (іпн НОМЕР_1).

Крім того, проведеними заходами було встановлено, що предмети та документи, які свідчать про злочинну діяльність посадових осіб ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), за період з 01.01.2012 р. по теперішній час, а саме: журнали обліку виданих довідок-рахунків (у яких зазначена вартість транспорту з суми якої розраховується сума податку), бланки довідок-рахунків, угоди на проведення оцінки транспортного засобу, виписки з банку по розрахункам, звіти реєстратора розрахункових операцій, документи у яких відображені фактичні обсяги отриманих коштів в якості винагороди за комісійну торгівлю з юридичними та фізичними особами, грошові кошти, отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, документи ведення бухгалтерського та податкового обліку, які можуть відображати реальні суми доходів отриманих посадовими особами підприємства, комп’ютери на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, що знаходяться за місцем фактичного проживання ОСОБА_2, який у період з 01.01.2012 р. по 15.05.2013 року значився директором ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), проте, згідно наявної оперативної інформації ОСОБА_2 і у теперішній час бере безпосередню участь у фінансово-господарській діяльності ПП «Фаворит Автоплюс», який проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у клопотанні, оскільки сторона кримінального провадження не довела наявності достатніх підстав для його задоволення.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З матеріалів клопотання вбачається, що особа, у володінні якої є намір провести обшук ОСОБА_2 у період з 01.01.2012 року по 15.05.2013 року займав посаду директора ПП «Фаворит-Автоплюс» (ЄДРПОУ 37303713), однак жодних підтверджувальних документів даного факту суду надано не було, крім того, у матеріалах клопотання відсутні відомості про те, що відшукуванні речі та документи можуть знаходитися у ОСОБА_2, яке відношення вказана особа має до даного кримінального провадження та ПП «Фаворит-Автоплюс», а тому клопотання про проведення обшуку не підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, суддя -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про дозвіл на проведення обшуку в квартирі, розташованій у будівлі за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2, який у період з 01.01.2012 р. по 15.05.2013 року значився директором ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), з метою виявлення, та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть відображати реальні суми доходів отриманих посадовими особами підприємства, а саме: журналів обліку виданих довідок-рахунків (у яких зазначена вартість транспорту з суми якої розраховується сума податку), бланків довідок-рахунків, угод на проведення оцінки транспортного засобу, виписок банку по розрахункам, звітів реєстратора розрахункових операцій, документів у яких відображені фактичні обсяги отриманих коштів в якості винагороди за комісійну торгівлю з юридичними та фізичними особами, грошових коштів, отриманих в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, документів ведення бухгалтерського та податкового обліку, комп’ютери на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, за період з 01.01.2012 року по теперішній час - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Г.Шатілова