Ухвала суду № 46171785, 27.10.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/14861/14-к

27.10.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковник податкової міліції Крєчєтової М.І., досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32013230000000297 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32013230000000279 від 20.11.13 за фактом сприяння невстановленими особами, в ухиленні від сплати податків реально діючим СГД, використовуючи реквізити ТОВ "Олімп-Пром" (код 37517265), ТОВ "Новатор Груп" (код37517244), ТОВ "Фаворіт Найс" (код 37517254), за ознаками правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Островок» (код ЄДРПОУ 31848906), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Органами досудового слідства службові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром" (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп" (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс" (код СДР 37517254), ТОВ "Кастой Юг" (код СДР 38269675) підозрюються в том у, що протягом періоду з 01.01.11 по 01.01.13 здійснювали заходи направлені на формування штучного податкового кредиту та як наслідок шляхом завищення податкових зобов'язань (відображення в податковому обліку безтоварних операцій) сприяли реальнодіючим СГД в ухиленні від сплати податків.

Відображаючи в податковому обліку перерахованих СГД придбання ТМЦ від «фіктивних» підприємств, та підприємств, які не звітують про здійснення діяльності з вищеперерахованими СГД та СГД-банкрутів службові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром" (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп" (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс" (код СДР 37517254), формували штучний податковий кредит іншим СГД. За період з 13.05.2011 року по 31.12.2011 року ТОВ «Олімп пром.» надано послуг по створенню фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість СГД реального сектору економіки на суму 16 338 244 грн.

Слідчий вказує, що директором і головним бухгалтером ТОВ «Олімп-Пром» є ОСОБА_2, останнє відоме місце реєстрації АДРЕСА_2

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку в квартирі адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_3, оскільки вказують, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-Пром» (код 37353912) ТОВ „Новатор Груп" (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс" (код СДР 37517254) та речі, які мають важливе значення для належного проведення досудового слідства можуть там зберігатись.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно задоволенню не підлягає, так як слідчим не доведено достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи, які мають значення для досудового розслідування можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.234, КПК України,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотанні слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковник податкової міліції Крєчєтової М.І. про проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяРябцева М. С.