Ухвала суду № 46171326, 17.03.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3390/14-к

17.03.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області Поклада А.І. по кримінальному провадженню №32012230000000049 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України пр. обшук житла чи іншого володіння особи

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000049 від 21.02.2013 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) протягом листопада 2011 - квітня 2012 років шляхом неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам з фіктивним підприємством ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658) ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 521 тис.грн.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2010 - 2012 рр. ФОП ОСОБА_2 неодноразово використовував реквізити підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Акрополь СВ» (код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095) для неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємства .

В ході досудового розслідування кримінального провадження оперативними співробітниками оперативного управління Головного управління Міндоходів у Херсонській області встановлено, що документи фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_2 по взаємовідносинам з вищевказаними СГД знаходяться за адресою офісу ФОП ОСОБА_2: АДРЕСА_1 який останнім орендується у ТОВ фірма «Івушка».

Відповідно Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_2 від 13.03.2014 об'єкт нерухомості за адресою АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить ТОВ фірма «Івушка» (код ЄДРПОУ 21271045).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу за адресою проживання ОСОБА_2: АДРЕСА_2 з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ФОП ОСОБА_4 по взаєморозрахункам з ТОВ «Акрополь СВ» ( код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які підтверджують причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення віл сплати податків.

Клопотання підлягає задоволенню, так, як відповідно до ст. 234 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області Поклада А.І. - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області Покладу А.І. дозвіл на обшук об'єкту нерухомості за адресою АДРЕСА_1, що на праві власності належить ТОВ фірма «Івушка», з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ФОП ОСОБА_2 по взаєморозрахункам з ТОВ «Акрополь СВ» ( код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяРябцева М. С.