Ухвала суду № 46163035, 04.08.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8242/14-к

Провадження № 1-кс/592/2390/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Хитров Б.В., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходька С.В., розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Приходька С.В. про тимчасовий доступ до: документів, які були надані ТОВ «Стикон Холдинг» (код 39085390, м. Суми) до ПАТ «КБ «Аксіома», (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), для відкриття рахунку №26003977000300, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Стикон Холдинг»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Стикон Холдинг», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Стикон Холдинг», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку №26003977000300 ТОВ «Стикон Холдинг» (код за ЄДРПОУ 39085390), за період з 27.02.2014 по 02.06.2014; матеріалів юридичної справи ТОВ «Стикон Холдинг» (код за ЄДРПОУ 39085390); чеків про зняття готівки з рахунку №26003977000300 період з 21.03.2014 по 30.07.2014, які зберігаються в ПАТ «КБ «Аксіома» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 прим. 25.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Приходька С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Фролковим М.В. обґрунтовує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ «Гринвіч баг» (код 38969641, м. Суми, проїзд 3-й Парковий, буд. 8, кв. 7.), ТОВ «Скріп Трейд» (код 38969568, м. Суми, вул. Пролетарська, буд. 71, кв. 65), ТОВ «Алгонкін ЛТД» (код 38969620, м. Суми, майдан Незалежності, буд. 3/1 кв. 119-а.),ТОВ «Стикон Холдинг» (код 39085390, м. Суми, пл. Привокзальна, буд. 9, кв. 413) та ТОВ «Авантаж транс» (код 39085280, м. Суми, пров. Терезова, буд. 3).

У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Бикова, буд. 12), ТОВ «Ремто» (код 32264268, Дніпропетровська область, м. Кривий ріг, вул. Ферганська, буд. 7), ТОВ «Жок» (код 23394970, м. Київ, вул. Підвисоцького, буд. 10/10, кв. 60-6), ТОВ «Днепрспецремонт» (код 31256586, Днiпропетровська область, Днiпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Радгоспна, буд. 54), ТОВ «Агропереробник» (код 38677039, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 11, кв. 20), підприємство «Тецм-альянс» Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код 37659532, м. Харків, вул. Примакова, буд. 46), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.

08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ «Стикон Холдинг» має банківський рахунок у ПАТ «КБ «Аксіома» (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), №26003977000300, відкритий 21.03.2014. Банківські документи ТОВ «Стикон Холдинг», які знаходяться у ПАТ «КБ «Аксіома» містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ «Стикон Холдинг» знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 прим. 25.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи ПАТ «КБ «Аксіома», до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи, які були надані ТОВ «Стикон Холдинг» (код 39085390, м. Суми) до ПАТ «КБ «Аксіома», (МФО: 307305, код ЄДРПОУ: 33972230), для відкриття рахунку №26003977000300, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Стикон Холдинг»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Стикон Холдинг», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Стикон Холдинг», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку №26003977000300 ТОВ «Стикон Холдинг» (код за ЄДРПОУ 39085390), за період з 21.03.2014 по 30.07.2014;

- матеріали юридичної справи ТОВ «Стикон Холдинг» (код за ЄДРПОУ 39085390);

- чеки про зняття готівки з рахунку №26003977000300 період з 21.03.2014 по 30.07.2014.

3. Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходьку С.В.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя Б.В. Хитров