Ухвала суду № 46134098, 30.03.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/3472/15-к

Провадження 1-кс/263/1370/2015

УХВАЛА

про накладення арешту

30 березня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Артеменко Л.І.., за участю прокурора Калюжної Т.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050290000008 від 16.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» (ЄДРПОУ 32091523), зареєстрованого за податковою адресою: м. Маріуполь, вул. Громової, буд. 63, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, у період з травня 2013 року по вересень 2014 року, шляхом включення до податкового кредиту та валових витрат підприємства, неіснуючих операцій з придбання рекламних послуг від підприємств, які входять до складу «транзитно-конвертаційної» групи, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Стайл» (ЄДРПОУ 38517554), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ПП «Кінос» (ЄДРПОУ 37009035), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), у результаті чого службові особи ТОВ «Азовбудкомплект» (ЄДРПОУ 32091523) у порушення п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 141 564,00 гривні, що підтверджується висновком експертного дослідження № 28 від 06.01.2015.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що в Маріупольській філії ПАТ КБ «ПриватБакн», МФО335429, ТОВ «Азовбудкомплект» відкрито рахунки № 26041060089896 (валюта рахунку - українська гривня), №26001054002089 (валюта рахунку російський рубль), №26008054000675 (валюта рахунку швейцарський франк), №26007054006045 (валюта рахунку долар США), №26003054001516 (валюта рахунку - євро), № 26055540006051 (валюта рахунку - українська гривня), №26005540006001 (валюта рахунку - українська гривня), №26007054006045 (валюта рахунку - українська гривня), №26003054001516 (валюта рахунку - українська гривня).

Приймаючи до уваги факт спричинення службовими особами ТОВ «Азовбудкомплект» під час виконання ними своїх службових обовязків збитків Державному бюджету України в особливо великому розмірі, а також з метою забезпечення цивільного позову, виконання вироку суду стосовно можливої конфіскації майна, а також те, що накладення арешту на вклади особи здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в накладенні арешту на видаткову частину рахунків № 26041060089896 (валюта рахунку - українська гривня), №26001054002089 (валюта рахунку російський рубль), №26008054000675 (валюта рахунку швейцарський франк), №26007054006045 (валюта рахунку долар США), №26003054001516 (валюта рахунку - євро), № 26055540006051 (валюта рахунку - українська гривня), №26005540006001 (валюта рахунку - українська гривня), №26007054006045 (валюта рахунку - українська гривня), №26003054001516 (валюта рахунку - українська гривня) відкритий ТОВ «Азовбудкомплект» (ЕДРПОУ 32091523) в Маріупольській філії ПАТ КБ «Приватбанк», МФО335429, шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Відповідно до ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та інше. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Відповідно до ч. 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Таким чином, у звязку з тим, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках № 26041060089896 (валюта рахунку - українська гривня), №26001054002089 (валюта рахунку російський рубль), №26008054000675 (валюта рахунку швейцарський франк), №26007054006045 (валюта рахунку долар США), №26003054001516 (валюта рахунку - євро), № 26055540006051 (валюта рахунку - українська гривня), №26005540006001 (валюта рахунку - українська гривня), №26007054006045 (валюта рахунку - українська гривня), №26003054001516 (валюта рахунку - українська гривня) відкритий ТОВ «Азовбудкомплект» (ЕДРПОУ 32091523) в Маріупольській філії ПАТ КБ «Приватбанк», МФО335429, були здобуті внаслідок здійснення кримінального правопорушення, з метою забезпечення цивільного позову, виконання вироку суду в частині можливої конфіскації майна, клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині зобовязання службових осіб вищевказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вищевказаних рахунках в Маріупольській філії ПАТ КБ «Приватбанк» з моменту предявлення ухвали суду про арешт майна кожне 25 число місяця, задоволенню не підлягає, оскільки вказані заходи забезпечення кримінального провадження не передбачені діючим кримінально-процесуальним законодавством.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 167,170-173, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИЛА:

Накласти арешт на видаткову частину рахунків № 26041060089896 (валюта рахунку - українська гривня), №26001054002089 (валюта рахунку російський рубль), №26008054000675 (валюта рахунку швейцарський франк), №26007054006045 (валюта рахунку долар США), №26003054001516 (валюта рахунку - євро), № 26055540006051 (валюта рахунку - українська гривня), №26005540006001 (валюта рахунку - українська гривня), №26007054006045 (валюта рахунку - українська гривня), №26003054001516 (валюта рахунку - українська гривня) відкритий ТОВ «Азовбудкомплект» (ЕДРПОУ 32091523) в Маріупольській філії ПАТ КБ «Приватбанк», МФО335429, розташованого за адресою: м. м. Маріуполь, вул.. Бахчіванджи, 5, корп.1, шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаних рахунків.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Донецької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Л.І. Артеменко