Ухвала суду № 46031060, 01.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2954/15

ун. № 759/10350/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Коваль О.А. при секретарі Ярмощук К.А., за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюка О.В., розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100080000023 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

01 липня 2015 року до Святошинського районного суду міста Києва звернувся слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюк О.В. із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, що на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4, з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов'язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;печаток та штампів вищевказаних підприємств;реєстраційних документів;документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Слідчий, який підтримав вказане клопотання, обгрунтовував його тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 790 272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з рядом підприємств з ознаками фіктивності одним з яких є ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640). Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Капромбуд» використовується ряд інших фіктивних СГД одними з яких є ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653).

Допитаний в ході досудового слідства засновник ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388) ОСОБА_6 дав покази про те, що ввірене йому підприємство ТОВ «Фабіліте» взагалі не знайоме, жодного відношення до реєстрації останнього ОСОБА_6 не має. Також ОСОБА_6 під час допиту повідомив, що на посаду директора ТОВ «Фабіліте» ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_1) не призначав та взагалі з нею не знайомий; жодних довіреностей на здійснення будь-яких повноважень та юридичних дій від свого імені свідомо не надавав. Будь-яких договорів з іншими підприємствами ОСОБА_6 не укладав та не підписував.

За допомогою єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що при реєстрації податкових накладних, а також відправці податкової звітності ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), невстановленою особою (особами) використовується надана Інтернет - провайдером ТОВ «Фрінет» єдина IP адреса - 94.76.122.121, яка фактично надається у користування абоненту за адресою: АДРЕСА_1. Зазначена група підприємств використовується та належить одній особі (групі осіб), які фактично знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 та задіяні у загальній схемі, що створена з метою мінімізації податкових зобов'язань з ПДВ підприємствам реально діючого сектору економіки.

В ході аналізу загальної схеми пособництва в ухиленні від сплати податків, в якій задіяні ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653) встановлено, що основним користувачем даної схеми являється група підприємств, яка підконтрольна одній особі (групі осіб): ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158).

Також в ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних інформаційної бази ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Фабіліте», ТОВ «Проксісервіс», ТОВ «Простір-Тренд», ТОВ «Сфера-Вест», ТОВ «Авітек-Трейд», ТОВ «Веста лідер», ТОВ «Євроінбуд», ТОВ «А-Дельта» у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, закуповуючи у основних постачальників (а саме: ТОВ «Ілма трейд», ТОВ «Айпара», ТОВ «Зафер», ТОВ «Глорія Груп») овочі та фрукти, ТОВ «Фабіліте», ТОВ «Проксісервіс», ТОВ «Простір-Тренд», ТОВ «Сфера-Вест», ТОВ «Авітек-Трейд», ТОВ «Веста лідер», ТОВ «Євроінбуд», ТОВ «А-Дельта» здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до придбаних фруктів та овочів, в адресу реально діючих підприємств.

Відповідно до відповіді Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна встановлено, що квартира розташована за адресою: АДРЕСА_1, на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4.

Як в подальшому встановлено, в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, які використовують ТОВ «Фабіліте», ТОВ «Проксісервіс», ТОВ «Простір-Тренд», ТОВ «Сфера-Вест», ТОВ «Авітек-Трейд», ТОВ «Веста лідер», ТОВ «Євроінбуд», ТОВ «А-Дельта», можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі документи ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653) та інших фіктивних підприємств, фінансово-господарські документи ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158) та інші документи які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп'ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливе.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя його вчинення та майна, здобутого за результатами його вчинення, слідчий просить вказане клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1.

Вивчивши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши пояснення слідчого, суд дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого погодженого прокурором або за клопотанням самого прокурора з відповідним його обґрунтуванням. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюється з обов'язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).

Відповідно до пункту ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не довели наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукані речі, документи мають значення для судового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС міста Києва знаходяться матеріали кримінального провадження №32015100080000023 внесені до ЄРДР 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Із наданого слідчому судді витягу з вказаного кримінального провадження вбачається, що його фабула стосується наступних підприємств: ТОВ "Укргазтех", ТОВ Капромбуд", ТОВ"Артей Груп", ТОВ "Укркредос" , ТОВ "Фідо Консалт" та ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158), тобто тих сосовно яких слідчий і просить дозволу на відшукування речей, документів при обшуку, які матимуть значення доказу незаконної фінансово-господарської діяльності у сфері ухилення від сплати податків.

Було надано слідчому судді і Акт за результатом документальної позапланової перевірки ТОВ "Укргазтех" від листопада 2014 року за № 49/26-57-22-03-10/30265715 проведеної ДПІ у Святошинському районі м.Києва ГУ Міндоходів у м.Києві Міністерства Доходів і Зборів України згідно висновку якої встановленні відповідні порушення Податкового кодексу України, ЗУ "Про бухгалтерсткий облік та фінансову звітність в Україні", Порядку ведення податкової накладної , що призвело до заниження податкового зобов"язання по податку на додану вартість на суму 10 750 380 грн. із зазначенням певних періодів.

Повідомлення ДПІ у Дарницькому районі м.Києва ГУ ДФС у м.Києві Державної Фіскальної Служби України від 17.05.2015 року згідно якого співробітниками ОУ ДПІ у Дарницькому районі м.Києва ГУ ДФС у м.Києві в ході аналізу інформаційних ресурсів ГУДФС України встановлено, що в загальній схемі ухилення від сплати податків, якою користуються службові особи ТОВ "Укргазтех" окрім ТОВ "Капромбуд" по ланцюгу постачання задіяні підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "Мастер-вектор", ТОВ "Сілтек" та в ході подальшого аналізу податкової звітності встановлено , що поряд за такими підприємствами у загальній схемі, з метою прикриття незаконної діяльності, також задіяні підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653).

Так, допитаний засновник ТОВ «Фабіліте» ОСОБА_6 дав покази про те, що ввірене йому підприємство ТОВ «Фабіліте» взагалі не знайоме, жодного відношення до реєстрації останнього він не має, на посаду директора ТОВ «Фабіліте» ОСОБА_7 не призначав та взагалі з нею не знайомий; жодних довіреностей на здійснення будь-яких повноважень та юридичних дій від свого імені свідомо не надавав, будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладав та не підписував.

Згідно єдиного реєстру податкових накладних вбачається, що при реєстрації податкових накладних, а також відправці податкової звітності ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), невстановленою особою (особами) використовується надана Інтернет - провайдером ТОВ «Фрінет» єдина IP адреса - 94.76.122.121, яка фактично надається у користування абоненту за адресою: АДРЕСА_1, що може свідчить про те, що зазначена група підприємств використовується та належить одній особі (групі осіб), які фактично знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 та задіяні у загальній схемі, що створена з метою мінімізації податкових зобов'язань з ПДВ підприємствам реально діючого сектору економіки.

Було проведено і відповідний аналіз інформаційних систем, згідно якого вбачається, що ТОВ "Ілма трейд", ТОВ "Зафера" являється імпортером фруктів та овочів, які ввозяться на митну територію України, в подальшому реалізовуються на торгових точках за готівкові кошти без належного відображдення у бухгалтерському та податковому обліках, тоді як ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ "Голорія Груп", які задіяні у схемі ухилення від сплати податків, перераховують безготівкові кошти на рахунок ТОВ "Ілма трейд", ТОВ "Айпара", ТОВ "Зафер" за нібито придбані фрукти та овочі , хоча в дійсності фактично такий товар їм не постачався. ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ "Голорія Груп" в подальшому реалізовують різноманітні товари , надають послуги, які не мають відношення до придбавання фруктів та овочів, в реально діючих СГД, які таким чином занижують податкові зобов"язання та формують схемний податковий кредит з ПДВ з ухилення від сплати податків.

З"ясовано і те, що квартира, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 тавикористовується як єдина IP адреса - 94.76.122.121 при реєстрації податкових накладних, а також відправці податкової звітності ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), відповідно до відповіді Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна встановлено на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4, яку за даними слідства використовують невстановлені особи саме задля реалізації вказаної незаконної схеми ухилення від податків.

Отже, заслухавши пояснення слідчого враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи додані до клопотання, з приводу якого слідчий ставиться питання про проведення обшуку, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; доведено наявність фактичних підстав, які дозволяють припускати, що в зазначеному приміщенні перебувають знаряддя злочину, цінності, предмети і документи, добуті злочинним шляхом і які мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, що відповідно до частини 5 ст. 234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення. Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюка О.В., яке погоджено старшим прокурором Прокуратури м. Києва Мельником Д.І. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надатигрупі слідчих СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюку О.В., Височину В.В., Мазуру Ю.С., Сміяну П.О., Кучер А.М., Чайкі О.В., Сафронову К.Р., Киричку С.В. дозвіл на проведення обшуку в квартирі, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, що на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4, з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів пов'язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Фабіліте» (код ЄДРПОУ: 39127388), ТОВ «Проксісервіс» (код ЄДРПОУ: 38730376), ТОВ «Простір-Тренд» (код ЄДРПОУ: 38800420), ТОВ «Сфера-Вест» (код ЄДРПОУ: 38808241), ТОВ «Авітек-Трейд» (код ЄДРПОУ: 38260557), ТОВ «Веста лідер» (код ЄДРПОУ: 38807714), ТОВ «Євроінбуд» (код ЄДРПОУ: 39138850), ТОВ «А-Дельта» (код ЄДРПОУ: 39075653), ТОВ «Ілма трейд» (код ЄДРПОУ: 39008578), ТОВ «Айпара» (код ЄДРПОУ: 39483495), ТОВ «Зафер» (код ЄДРПОУ: 38824078), ТОВ «Глорія Груп» (код ЄДРПОУ: 38909158), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок; грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду міста Києва О.А. Коваль