Ухвала суду № 45994496, 19.01.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

19.01.2015 Справа №607/337/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., при секретарі судового засідання Нищій О.П., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 32014210000000083 від 12.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Банк Форум» у судове засідання не зявився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб'єктами господарювання, зокрема, ПП «Енергоконструція», шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) суб'єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911), TOB «Втордеревпром» (код 25560778), ПП «Фірма «Юкос» (код 36500418), ПП «Компанія «Галторгсервіс» (код 36417613), ПП «Бізнес Груп» (код 36828601), ПП «Галторгцентр» (код36078690), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код 34558872), TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335), TOB «Альфа-буд-2005» (код 33448330), ПП «ФПК «Каскад» (код 35382611), НКВ ПП «Декорт-Інвест» (код 30706947), ПП «Галич Тур» (код 33981989), TOB «КФ «Арміда» (код 34902494), TOB «СВ-Універсал» (код 34012312), TOB «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП «Енергоконструкція» не сплачено податків до державного бюджету України у розмірі 12 948 309 грн., що є великою матеріальною шкодою.

В ході досудового розслідування для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідність у дослідженні фінансово-господарських операцій TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335) за період діяльності із 01.01.2008 року по даний час. Вказана інформація може міститись у документах, що містять банківську таємницю TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335).

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального

провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в

неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх

виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні банківських документів TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335).

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області АІС «Пошуково-довідкова система», TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335) протягом періоду з 01.01.2008 року по даний час користувалося банківським рахунком № 26003301076970 (валюта українська гривня), відкритим в ПАТ «Банк Форум» (МФО - 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7).

Відповідно до п.п.1,2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, інформація про рух коштів TOB «Цайпер-Україна (код 32484335), картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші

документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ

обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення

для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню,

необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні

ПАТ «Банк Форум» (МФО - 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7), та можливість їх вилучити, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО - 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7), з можливістю виготовлення належним чином їх завірених копій, а саме: інформації про рух коштів TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335) по рахунку:

№ 26003301076970 (валюта - українська гривня) за період з 01.01.2008 року по 31.12.2014 року (на

паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ); оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів службових осіб TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335) та наказів на призначення та звільнення службових осіб даного підприємства; оригіналів документів, які подавалися службовими особами TOB «Цайпер-Україна» (код 32484335) для відкриття та закриття рахунків, (заяв про відкриття рахунку; договорів банківського рахунку; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; довідки з ЄДРПОУ; довідки про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхового свідоцтва: статуту підприємства; протоколів зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; наказів підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідок про присвоєння реєстраційного номеру обліку картки платника податків; копії паспортів: анкети клієнта-юридичної особи; заяв службових осіб та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші); оригіналів всіх документів ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), які свідчать про наявність системи «Клієнт-Банк», (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк», договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», додатків (актів прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких зазначені дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції, ІР - адреса клієнта та інші; отримання уповноваженими особами електронних ключів (електронних цифрових підписів), передача та встановлення (в тому числі місця) відповідного програмного забезпечення.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_3