Ухвала суду № 45934244, 03.02.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/580/15-к

1-кс/0203/180/2015

У Х В А Л А

іменем України

03 лютого 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Казака С.Ю.,

при секретарі Кретові К.В.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Кіровського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №12014040670004838, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, -

в с т а н о в и в:

02 лютого 2015 року слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що посадові особи ТОВ «Ахдус» з метою оформлення кредитного договору №КЛ-6515/1-980 та отримання грошових коштів, надали до ПАТ «Радикал Банк» серед інших документів протокол № 11/06 від 14.06.2013 року, згідно якого засновники ТОВ «Ахдус» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 уповноважили директора ТОВ «Ахдус» ОСОБА_4 здійснити дії, направлені на отримання кредиту на суму 2000000 гривень в ПАТ «Радикал Банк».

Крім цього, керівництвом ПАТ «Радикал Банк» надано копію протокол №12/05 від 12.05.2013 року загальних зборів учасників ТОВ «Ахдус» та договори №1 та №2 від 12.05.2013 року купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Ахдус», згідно яких засновники ТОВ «Ахдус» ОСОБА_3 та ОСОБА_2 продали свої частки у статутному капіталі ТОВ «Ахдус» на користь ТОВ «Торговий дім «Вента».

Таким чином, протокол № 11/06 від 14.06.2013 року, згідно якого засновники ТОВ «Ахдус» ОСОБА_2 та ОСОБА_3 уповноважили директора ТОВ «Ахдус» ОСОБА_4 здійснити дії, направлені на отримання кредиту на суму 2000000 гривень в ПАТ «Радикал Банк», не може бути достовірним та мати юридичну силу, оскільки на момент його складення, ОСОБА_3 та ОСОБА_2 вже продали свої частки у статутному капіталі ТОВ «Ахдус» на користь ТОВ «Торговий дім «Вента».

Товариством «Ахдус» при оформленні кредитного договору до ПАТ «Радикал Банк» було подано копію податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2013 рік, згідно якої сума доходів підприємства склала 10 539 617 грн. Проте, згідно фінансового звіту ТОВ «Ахдус» дохід за 2013 рік складав 225 тис. грн., а в свою чергу активи складали 8 259 гри. Тобто виникають обґрунтовані сумніви щодо достовірності даних, поданих до банку та податкової інспекції посадовими особами ТОВ «Ахдус».

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у Державній податковій інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська Головного управління державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, а саме до податкової декларації про доходи з податку на прибуток підприємства з усіма додатками (ІД, ІВ, АМ) за 2013 рік товариства з обмеженою відповідальністю «АХДУС».

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представників Державної податкової інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська Головного управління державної фіскальної служби у Дніпропетровській області.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, вищезазначене правопорушення зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23 грудня 2014 року за №12014040670004838.

Так, за змістом ст.ст. 131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, а саме до податкової декларації про доходи з податку на прибуток підприємства з усіма додатками (ІД, ІВ, АМ) за 2013 рік товариства з обмеженою відповідальністю «АХДУС», що знаходяться у Державній податковій інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська Головного управління державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, з можливістю їх вилучення у вигляді завірених належним чином копій.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Надати слідчому СВ Кіровського РВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до податкової декларації про доходи з податку на прибуток підприємства з усіма додатками (ІД, ІВ, АМ) за 2013 рік товариства з обмеженою відповідальністю «АХДУС» (код ЄДРПОУ 36494635), що знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська Головного управління державної фіскальної служби у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького 22, з можливістю вилучення вказаних документів у вигляді завірених належним чином копій, а у разі якщо декларація була подана у електронному вигляді надати доступ до роздруківки вказаної декларації з усіма додатками, завіреними належним чином на паперовому носії, з можливістю їх вилучення з метою проведення економічної експертизи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом двадцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ю. Казак