Ухвала суду № 45919356, 01.07.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/4208/15-к

Провадження № 1-кс/265/881/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 липня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; І.Г.,при секретарі Тушкановій Л.В., за участю прокурора Алієва Е.Ш., старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю тимчасового вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

26 червня 2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, яке погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області юристом 2-го класу ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю тимчасового вилучення вугільної продукції, яка знаходиться на залізничній колії станції Волноваха Донецької залізниці у вагонах з інвентарними номерами: № 67843243, № 67876672, відправником якої відповідно до залізничних накладних є ТОВ «ЦЗФ «Фомінська» (ЄДРПОУ 32299499).

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, щоневстановлені службові особи ТОВ «Тандем 2006» (ЄДРПОУ 34513163), яке займається збагачувальною діяльністю вугільної продукції, відвантаженням та відправкою її за межі окупованої території, та зареєстровано за адресою: Донецька область, м. Торез, ст. Воскресна, буд. 8, діючи умисно, у період з 01.01.2012 по теперішній час у порушенні вимог податкового законодавства шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Склад Менеджмент» (ЄДРПОУ 38182448), ТОВ «Донецькі Інвестиції» (ЄДРПОУ 38357368), ТОВ «ЗЕТ Трейд» (ЄДРПОУ 39208084), ТОВ «2М Груп» (ЄДРПОУ 37276854) безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 994 586, 33 грн., а також невстановлені службові особи ТОВ «Актів груп» (36976259), ТОВ «Імпульс 2008» (35751643), ТОВ «РС Проспера» (37358355), ТОВ «Донвуглетех Інвест» (33371718), які зареєстровані у Донецькій області, у зазначений період, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків провели низку безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності. Зазначені дії службових осіб можуть призвести до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах та може свідчити про умисне ухилення від сплати податків з їх боку.

Правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

Крім того, встановлено, що в період з вересня 2014 року по грудень 2014 року, невстановлені матеріально-відповідальні особи ДП «Сніжнеантрацит» (ЄДРПОУ 31906124), діючи умисно з використанням залізничного транспорту, здійснюють завантаження вугільної продукції зазначеного підприємства з аварійної площадки, яка розташована за адресою: Донецька область, м. Сніжне, с. Северне, вул. Мурманська та спрямовують її на користь сторонніх субєктів господарської діяльності, використовуючи первинні та транспортні документи, оформлені від інших підприємств, в які внесені неправдиві відомості. Відповідно ДП «Сніжнеантрацит» не відображає зазначені операції у бухгалтерському та податковому обліку свого підприємства, у результаті чого невстановлені особи, з корисливих мотивів скоїли розтрату чужого майна, а саме вугільної продукції, яке належить ДП «Сніжнеантрацит» та перебувало в їх віданні.

Правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення ч. 1 ст. 191 КК України.

12.12.2014 р. зазначені кримінальні провадження обєднані в одно провадження та присвоєний реєстраційний номер №32014050000000066.

По кримінальному провадженню №32014050000000066 у порядку ст.ст. 276-279 КПК України повідомлення про підозру не складалося.

В ході досудового слідства встановлено, що ряд підприємств, які знаходяться на тимчасово окупованій території Донецької області здійснюють діяльність повязану із надання послуг по відправленню залізничним транспортом незаконно отриманої вугільної продукції підприємствам, які знаходяться на території України. При цьому дані підприємства використовуються в схемах легалізації викраденої та незаконно видобутої вугільної продукції. З метою підтвердження походження вугілля у супровідних документах на вантаж власниками вугілля зазначаються підприємства, які знаходяться на тимчасово окупованих територіях, у звязку з чим слідству неможливо встановите істинне походження вугільної продукції.

Крім цього встановлено, що група невстановлених осіб, використовуючи обстановку на тимчасового окупованих територіях Донецької області, самовільно, з корисливих мотивів з метою продажу вугілля іншим СГД, які фактично не мають договорів з державним підприємством, здійснюють зі складських площадок відвантаження вугільної продукції, яка належить державному підприємству «Сніжнеантрацит» та є власністю держави. Зазначена продукція завантажується у вагони залізничної дороги і потягом направляється у південному напрямку та перетинає станцію «Волноваха». При цьому транспорті документи, що підтверджують якість вугільної продукції, його місце видобування, відомості щодо підприємства, яке фактичне видобувало вугілля відсутні, або до них внесені неправдиві відомості, що є прямим порушенням норм чинного законодавства.

У даному випадку вугільна продукція, яка перевозиться, згідно до п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України може бути предметом кримінального правопорушення, повязаного з незаконним обігом, так як фактичне відвантаження здійснюється з території, яка захоплена незаконними терористичними формуваннями, що унеможливлює встановлення його походження на момент прибуття до станції «Волноваха», так як у транспортних документах не зазначені усі необхідні відомості для перевірки законності перевезення вугілля. Вугільна продукція може бути здобута незаконним шляхом, або потрапила на митну територію України з території іншої держави, без сплати обовязкових митних платежів, чим може бути завдано шкоду державі. Зазначена продукція у подальшому може бути вилучена для забезпечення відшкодування збитків державі у результаті злочинних дій зазначених підприємств.

На момент прибуття до станції «Волноваха» зазначається підприємство, яке фактично володіє вугільною продукцією та виступає перевізником, тобто органу слідства відомо у володінні кого фактично на момент проведення необхідних заходів знаходиться вугільна продукція та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

23.04.2015 під час проведення огляду на залізничній колії станції Волноваха Донецької залізниці встановлені 2 залізничних вагони типу напіввагон, з інвентарними номерами: № 67843243, № 67876672, заповнені вугільною продукцією, маркування вантажу встановити не виявилось можливим. Відправником даної вугільної продукції, відповідно до залізничних накладних, є ТОВ «ЦЗФ «Фомінська» (ЄДРПОУ 32299499).

Під час досудового розслідування встановлено, що Волноваською райдержадміністрацією проведено тендер та укладено договір поставки вугільної продукції з ТОВ «Артмаркет», згідно якого ціна вугільної продукції складає 3200 грн., що значно вище середньо ринкової ціни. Органу слідства необхідний тимчасовий доступ з можливістю вилучення для подальшого провадження досудового розслідування з питань наявності або відсутності в діях членів тендерної комісії Волноваської райдержадміністрації ознака кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України при проведенні тендеру та укладанні договору поставки вугілля на 2015 рік з ТОВ «Артмаркет».

Такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей, проведення необхідних досліджень. Вилучена продукція можливо буде використана в якості доказів, без яких неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий просить забезпечити тимчасовий доступ до документів та вугільної продукції, яка знаходиться на станції Волноваха у вагонах з інвентарними номерами: № 67843243, № 67876672, відправником якої відповідно до залізничних накладних є ТОВ «ЦЗФ «Фомінська» (ЄДРПОУ 32299499), з можливістю їх вилучення, так як будь-яким іншим способом, крім вилучення вищевказаної вугільної продукції, неможливо встановити походження та законність її реалізації, а також причетність службових осіб ТОВ «Артмаркет» та Волноваської райдержадміністрації до скоєння кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий Макарський О.Є. у судовому засіданні клопотання підтримав, дав пояснення, аналогічні наведеним у клопотанні.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Крім того, Вищий спеціалізований суд України з розгляду цивільних і кримінальних справ у своєму листі № 223-558/0/4-13 від 05 квітня 2013 року «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів кримінального провадження» зазначає, що до клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження додається крім іншого витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження у всіх без винятку випадках.

За вимогами п.п. 4.3 п. 4 розділу І Положення про порядок ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань, затвердженого Наказом Генерального прокурора України 17 серпня 2012 N 69, згідно до якого до витягу з Реєстру включається крім іншого інформація про прізвище, ім'я, по батькові слідчого, який здійснює досудове розслідування або прокурора, який здійснює процесуальне керівництво.

Як вбачається з матеріалів клопотання та доданого до нього витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 32014050000000066 від 03 грудня 2014 року, досудове розслідування у даному кримінальному провадженні здійснюється відносно невстановлених службових осіб ТОВ «Тандем 2006» (ЄДРПОУ 34513163) та відносно невстановлених матеріально-відповідальних осіб ДП «Сніжнеантрацит» (ЄДРПОУ 31906124)

Між тим, інформація про здійснення досудового розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні або будь-якому іншому кримінальному провадженні відносно службових осіб ТОВ «Артмаркет» та членів тендерної комісії Волноваської райдержадміністрації у наданому витязі відсутня, а тому слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 160 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю тимчасового вилучення відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя