Ухвала суду № 45727336, 23.06.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/6508/15-к

Провадження № 1-кс/369/1341/15

УХВАЛА

Іменем України

23.06.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю слідчого Мамчика Д.О., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32012100200000048 від 21.12.2012 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 та ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32012100200000048 від 21.12.2012 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 та ч. 5 ст. 191 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом привласнення, розтрати або заволодіння майном, вчиненого службовими особами ТОВ «НВП «Енергогазпром» (код ЄДРПОУ 31094078), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Так, у вересні 2009 ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України» проводило відкриті торги, предметом закупівлі яких було «впровадження системи тиристорного пуску з регулюванням по частоті електродвигунів СТД-12500 на компресорній станції (36Б) Іллінці газопроводу Прогрес». Відповідно до оприлюдненої в мережі «інтернет» інформації перемогу в торгах отримало ТОВ «НВП «Енергогазпром», з яким 07.12.2009 року було укладено договір №756, орієнтовна сума контракту 27101731 грн.

В подальшому, на виконання умов договору №756 від 07.12.2009 року, між ТОВ «НВП «Енергогазпром» та ТОВ «Марон» було укладено договір №05/01-1 на постачання обладнання, ціна договору складала 2160000 грн. За необхідне обладнання ТОВ «НВП «Енергогазпром» перерахувала на ТОВ «Марон» грошові кошти у розмірі 2160000 грн.

В подальшому, 28.01.2010 року ТОВ «Марон» укладено договір №28/01-1 з Корпорацією «Харківський Електрощитовий завод Елетекс-С» на виготовлення обладнання, а саме: перетворювальна система СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 (мережний перетворювач, вхідний реактор, реактори мережи постійного струму), перетворювач збудження у комплекті з трансформатором MODULEX-ВТЦ-320, система управління вищого рівня (для запуску 7 шт. двигунів) MODULEX УПП-Visualx та запасні частини. Після виготовлення вказане обладнання за умовами укладеного договору з ТОВ «Марон» було доставлене за рахунок Корпорації «Харківський Електрощитовий завод Елетекс-С» на компресорну станцію «36Б» Іллінці газопроводу Прогрес Вінницької області. За вказане вище обладнання, ТОВ «Марон» перераховано на підприємство Корпорація «Харківський електрощитовий завод Елетекс-С» грошові кошти у розмірі 2009363,68 грн.

В подальшому, між ТОВ «НВП «Енергогазпром» та ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» (код 33471279) був укладений фіктивний договір №11/01-2 поставки обладнання від 11.01.2010, а саме: перетворювальна система СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 (мережний перетворювач, вхідний реактор, реактори мережи постійного струму), перетворювач збудження у комплекті з трансформатором MODULEX-ВТЦ-320 та запасні частини, ціна даного фіктивного договору складала 18904276,80 грн., згідно умов якого ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» зобовязується поставити в період 2010 року обладнання, а ТОВ «НВП «Енергогазпром» зобовязується прийняти та оплатити таку продукцію. Однак, фактично здійснення поставки обладнання від ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» не відбулося, у звязку з відсутністю адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобовязань по укладених правочинах, а також відсутністю фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобовязань. Згідно висновків судово-почеркознавчої експертизи №244 від 02.08.2012 року встановлено, що первинні документи по придбанню перетворювальної системи типу СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 MODULEX ВТЦ-320 та комплектуючих до неї підписані не директором ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» ОСОБА_2, а іншою особою. 30.07.2010 року на виконання умов договору №756 від 07.12.2009 року з рахунку №260082737206, який відкритий в АБ "КЛІРИНГОВИЙ ДІМ" і належить "Черкаситрансгаз" УМГ ДК "Укртрансгаз", було перераховано кошти на рахунок ТОВ «НПВ «Енергогазпром» в розмірі 23571 099,60 грн. з призначенням платежу «За обладнання для сист. тиристорного пуску КС "Іллінці". Зг. дог. № 756 від 07.12.09 р.». В подальшому, ТОВ «НВП «Енергогазпром» здійснило перерахування коштів, належних ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України», на ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» за постачання обладнання, яке фактично не поставлялось.

Унаслідок вказаних незаконних протягом серпня 2010 року ТОВ «НВП «Енергогазпром» незаконно перерахувало на ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт» кошти в сумі 18904276,80 гривень.

Далі, грошові кошти у розмірі 18904276,80 грн., які були перераховані з рахунку ТОВ «НВП «Енергогазпром» на рахунок підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Енерго-Імпекс-Софт», з рахунку останнього були перераховані невстановленими слідством особами в невстановленому слідством місці та в невстановлений слідством час на підприємство ТОВ «Регалс-Запоріжжя». З метою конвертування зазначених грошових коштів у готівку з рахунку ТОВ «Регалс-Запоріжжя» вони були перераховані на рахунки СПД «ОСОБА_3В.», СПД «ОСОБА_4В.», СПД «ОСОБА_5С.», які за грошову винагороду конвертували грошові кошти в сумі 18904276,80 грн. в готівку.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні технічної документації щодо встановленої перетворювальної системи типу СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 MODULEX ВТЦ-320 та комплектуючих до неї.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб філії «УМГ «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні філії «УМГ «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів. Слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню. Також слідчим не обґрунтовано клопотання в частині тимчасового доступу та вилучення інших документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів філії «УМГ «Черкаситрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 4694614) по взаємовідносинам з ТОВ «НВП «Енергогазпром» (код ЄДРПОУ 31094078) за період 2009-2015 р., а саме: проектно-кошторисної та технічної документації на обладнання, яке встановлювалось ТОВ «НВП «Енергогазпром» на обєктах Вашого підприємства відповідно до умов договору №756 від 07.12.2009 р.; документів, що підтверджують якість та походження продукції (сертифікати, технічні паспорти, інструкції тощо) відповідно до умов договору №756 від 07.12.2009 р.; ТЕО (технічне економічне обґрунтування) на вказане обладнання, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун