Ухвала суду № 45718991, 04.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3429/15-к

провадження № 1кс/201/2116/2015

УХВАЛА

04 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 березня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що у провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження №4201404000000066 відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.01.2014 року, за фактом вчинення службовими особами Дніпродзержинської ОДШ зловживання службового становища, яке виразилось в умисному, в інтересах третіх осіб, невиконанні покладених на них Податковим кодексом України зобов'язань, що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів у розмірі 925 587 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2013-2014 службові особи Дніпродзержинської ОДГП умисно уникали призначення та проведення перевірок ГОВ НВП «Алмет» ( у т.ч. по взаємовідносинам з ТОВ «Ривс» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства у період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року.

Так, відповідно до даних інформаційних систем ГУ ДФС у Дніпропетровській області ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська внесено інформацію щодо проведеної документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Ривс» (п.н. 34914473), акт від 21.12.2012 № 7211/224/34914473, згідно якого присвоєно ознаку «нікчемність стосунків». Зазначений акт перевірки ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська направлено на адресу ДПІ місця обліку контрагентів в тому числі до Дніпродзержинської ОДПІ супровідними листами за № 33712/7/23-321 від 21.12.12 в доповнення файлом-транзитом за № 604/7/22-421 від 15.01.13 щодо проведення зустрічної перевірки контрагентів ТОВ «Ривс» у т.ч. по взаємовідносинам із ТОВ І1ВП «Алмет».

Відповідно до інформації Дніпродзержинської ОДПІ, отриманої під час досудового розслідування та службової перевірки ТУ ДФС України в Дніпропетровській області листи за № 33712/7/23-321 від 21.12.12 та №604/7/22-421 від 15.01.13 щодо проведення зустрічної перевірки контрагентів ТОВ «Ривс» до Дніпродзержинської ОДШ не надходили.

Однак, під час досудового розслідування встановлено, що: у відповідь на завдання ДПС у Дніпропетровській області №2233/7/20.2-23 від 22.02.2013 щодо проведення роботи по підприємствам які сформували схемний податковий кредит від підприємств «податкових ям» Полтавської області Дніпродзержинською ОДНІ листом №2404/08/20.1-24 від 26.03.2013 повідомлено, що листом від 15.01.2013 №1060/22.5-14 матеріали по ТОВ НВП «Алмет» повернуто до ДНІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська; у відповідь на контрольне завдання ДПС у Дніпропетровській області №2682/7/22.5-15 від 07.03.2014 доведено на відпрацювання контрагенти ТОВ «Ривс» у т.ч. по ТОВ НВП «Алмет». Дніпродзержинською ОДНІ листом №2322/22.5-11 від 22.03.2013 повідомлено, що листом від 15.01.2013 №1060/22.5-14 матеріали по ТОВ НВГІ «Алмет» повернуто до ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська.

Крім того встановлено, що наказом від 02.02.2015 року Дніпродзержинською ОДПІ призначено та проведено позапланову перевірку ТОВ НВП «Алмет» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства. За результатами вказаної перевірки складено акт перевірки №103/9/04-03-22-03 від 04.02.2015 року.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Дніпродзержинської ОДПІ, із можливістю їх вилучення та зняття копій із документів, а саме: акту перевірки ТОВ «Алмет» від №103/9/04-03-22-03 від 04.02.2015 року із можливістю отримання належним чином завірених копій із вказаного документу; відповідей Дніпродзержинської ОДПІ №2404/08/20.1-24 від 26.03.2013 та № 2322/22.5-11 від 22.03.2013 року із можливістю вилучення вказаних документів.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 42013041630000066, вважаю, що прокурором не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.А. Антонюка