Ухвала суду № 45714584, 15.05.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/10846/15-к

Провадження №1-кс/127/4761/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Мазура В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого ВРЗ СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області Мазура В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ВРЗ СГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження №12015020010002874 від 06.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що невстановлені досудовим слідством особи підробили реєстраційні (установчі) документи, а також первинні бухгалтерські документи, що свідчать про здійснення фінансово - господарської діяльності ТОВ «СГ Химпром» (код ЄДРПОУ 38793885, м. Вінниця вул. Блока, 32/117, основний вид діяльності діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту).

Так встановлено, що в грудні 2014 року із Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області до Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області на податковий облік прибуло ТОВ «СГ Химпром». Проведеними заходами було встановлено фактичне місцезнаходження гр. ОСОБА_2 (ідентифікаційний код НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 Шевченківський, вул. Леніна, 45, а фактично проживає та офіційно отримує доходи у вигляді заробітної плати у м. Києві (ТОВ «Аргус Системи Безпеки код ЄДРПОУ 23716971), який відповідно до реєстраційних даних одноосібно являється директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «СГ Химпром». Останній письмово підтвердив свою непричетність до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «СГ Химпром». Він вперше чує що одноосібно являється директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «СГ Химпром», оскільки взагалі не має ніякого відношення до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Із слів гр. ОСОБА_2, в нього взагалі не було реальної мети зайняття підприємницькою діяльністю, отримання доходу від діяльності ТОВ "СГ Химпром". Також, останній зазначив, що ніколи та нікому не надавав оригінали та копії особистих документів (паспорт, ідентифікаційний код). Жодних дій по нотаріальному завіренню установчих документів ТОВ "СГ Химпром" не здійснював. У банківські установи не ходив, розрахункових та інших банківських рахунків ТОВ "СГ Химпром" не відкривав, чекову книжку не оформляв, не завіряв. Жодних дій по розпорядженню грошовими коштами ТОВ "СГ Химпром" не здійснював, кошти до статутного фонду підприємства він не вносив. Первинні бухгалтерські документи, які свідчать про здійснення господарської діяльності ТОВ "СГ Химпром": договори, податкові накладні, накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні та інші, що стосуються придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в адресу постачальників та покупців не формував, не заповняв, не підписував.

Додатково, на лист № 1024/9/02-32-07-07 із Реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції Вінницької області отримано витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців (інформація про зміни установчих даних підприємств, зміни посадових осіб, засновників за весь період діяльності) щодо ТОВ «СГ Химпром», якими підтверджено наявність гр. ОСОБА_2 на посаді директора, головного бухгалтера та засновника підприємства.

Також, здійснено вихід за податковою адресою реєстрації ТОВ «СГ Химпром»: м. Вінниця, вул. Блока, 32/117. В результаті встановлено відсутність ТОВ «СГ Химпром» та його посадових осіб за вказаною адресою реєстрації.

Беручи до уваги описане вище, невстановлені особи шляхом підробки первинних бухгалтерських документів та документів податкової звітності, здійснюють незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ «СГ Химпром».

В подальшому в ході здійснення досудового розслідування, за результатами проведених заходів спрямованих на встановлення причетних осіб до скоєного кримінального правопорушення, було встановлено два субєкти підприємницької діяльності, які мають безпосереднє відношення до здійснення господарської діяльності ТОВ «СГ Химпром», а саме: ТОВ «Укрінтеко» (код ЄДРПОУ 39087581, м. Вінниця, вул. Островського, 2/204), ТОВ «Укртранс - Порт» (код ЄДРПОУ 39053924, м. Вінниця, пр-т Юності, 6/103 ). На виконання доручення слідчого оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області допитано в якості свідка засновника ТОВ «Укрінтеко» гр. ОСОБА_3 (ідентифікаційний код НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_3 місце реєстрації та фактичного проживання: ІНФОРМАЦІЯ_4). Вона повідомила, що взагалі вперше чує про зазначений вище субєкт господарської діяльності та не має ніякого відношення до його реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності.

Разом з тим встановлено, що відповідно реєстраційних даних директором, головним бухгалтером ТОВ «Укртранс - Порт» являється гр. ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, Київська область, м. Біла Церква, вул. Молодіжна, 8/33), а засновником - ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_4, ІНФОРМАЦІЯ_6, Київська область, смт. Рокитне, 12/2)

Відповідно до отриманих даних ОСК УМВС України щодо наявних судимостей, встановлено що Богуславським судом Київської області по кримінальним провадженням № 12013100010000297, № 100192120011194766, № 10004212012045367 за ознаками кримінальних правопорушень ч. 3 ст. 15, ч.3 ст. 185 КК України, гр.. ОСОБА_5 засуджений до позбавлення волі на строк 4 роки. Вирок вступив в законну силу 14.10.2014 року.

Відповідно до отриманих даних ІТС УМВС України щодо наявних судимостей, встановлено, що Рокитнянським судом Київської області по кримінальному провадженню № 12014-1-1-1-0250/000220 за ознаками кримінального правопорушення ч.1 263 КК України, гр. ОСОБА_4 засуджений до позбавлення волі на строк 3 роки 6 місяців. Вирок вступив в законну силу 04.06.2014 року.

Додатково, для підтвердження / спростування причетності до здійснення незаконної діяльності зазначених СГД, отримано інформацію щодо джерел отриманих доходів їх посадовими особами, а саме: громадянами ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 Стало відомо, що кожен із них взагалі не отримував доходів у вигляді заробітної плати як посадові особи, засновника ТОВ «СГ Химпром», ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Укртранс - Порт».

В подальшому за результатами здійсненого аналізу встановлено, що податкова звітність ТОВ «СГ Химпром», ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Укртранспорт» до Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області подавалась за допомогою електронного звязку.

У відділ реєстрації платників та електронних сервісів ГУ ДФС у Вінницькій області спрямовано лист № 169/07-07-02 щодо отримання інформації про ІР-адреси та електронні поштові скриньки, з яких подавалась остання податкова звітність вказаними вище юридичними особами.Так встановлено, що зазначені вище СГД під час подання останньої електронної звітності використовували однакову електронну скриньку - ukrlawcomp@gmail.com. Також було встановлено, що ТОВ «СГ Химпром», ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Укртранс - Порт», для подання звітності електронним звязком використовували однакову ІР адресу 46.30.167.74 та в той же самий час: 11.02.2015 року о 16:50:34, 17:11:50, 17:43:53, 13.03.2015 року о 16:24:39, 15.03.2015 року о 16:28:05, 23:11:51.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи той факт, що матеріалами досудового розслідування підтверджено факт непричетності посадових осіб до незаконного створення та діяльності ТОВ «СГ Химпром», ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Укртранс - Порт», а їх діяльність здійснюється і по сьогоднішній день, тому невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснюється незаконна фінансово-господарська діяльність вказаних СГД, шляхом підробки податкової звітності, здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені їх посадових осіб, надання вигоди підприємствам реального сектору економіки по заниженню до сплати податкових зобовязань з податку на прибуток та податку на додану вартість до державного бюджету України.

В ході розслідування кримінального провадження, було надано доручення оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, для встановлення основних контрагентів підприємств ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Укртранс - Порт». На виконання вказаного доручення оперативним співробітником ОСОБА_6 було встановлено, що незаконними послугами зазначених вище субєктів господарської діяльності, які мають явні ознаки «фіктивності» скористалось ТОВ «Луцька картонно-паперова фабрика» (код ЄДРПОУ 38272943, індекс 43023, Волинська область, м. Луцьк, вул. Карбишева, 3), а саме останнє протягом 2014 року здійснювало придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) на суму 2002962 грн. (ПДВ).

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, а також недопущення знищення документів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Луцька картонно-паперова фабрика» (код ЄДРПОУ 38272943, індекс 43023, Волинська область, м. Луцьк, вул. Карбишева, 3, що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Укрінтеко» (код ЄДРПОУ 39087581, м. Вінниця), ТОВ «Укртранс - Порт» (код ЄДРПОУ 39053924, м. Вінниця), а саме до договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, транспортних накладних та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ «Луцька картонно-паперова фабрика» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Луцька картонно-паперова фабрика».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області, старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Луцька картонно-паперова фабрика» (код ЄДРПОУ 38272943, індекс 43023, Волинська область, м. Луцьк, вул. Карбишева, 3), що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Укрінтеко» (код ЄДРПОУ 39087581, м. Вінниця), ТОВ «Укртранс - Порт» (код ЄДРПОУ 39053924, м. Вінниця), а саме до: договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій, в період часу з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали. Дозволити вилучити оригінали вище вказаних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: