Ухвала суду № 45699993, 25.05.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/4358/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2015 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Губанов В.Д., при секретарі Захаровій І.Г., за участю слідчого СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в приміщенні Сєвєродонецького міського суду клопотання слідчого СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, перевірки, інспектування фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності,-

ВСТАНОВИВ:

22.05.2015 р. до Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання слідчого СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, перевірки, інспектування фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності.

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області знаходиться кримінальне провадження № 12014130370002271 від 11.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2013 р. посадові особи Відділу капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради здійснювали технічний нагляд за об'єктами будівництва, де розпорядниками бюджетних коштів виступали КП «Жилсервіс «Промінь», КП «Жилсервіс «Рітм», КП «Жилсервіс «Злагода», КП «Жилсервіс «Добробут», КП «Жилсервіс «Світанок» та КП «Жилсервіс «Евріка».

В обов'язки посадових осіб Відділу капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради при здійснені технічного нагляду входить ведення перевірки наявності документів, які підтверджують якісні характеристики конструкцій, виробів, матеріалів та обладнання, що використовуються під час виконання будівельних робіт, об'єм виконаних робіт.

Встановлено, що капітальні ремонтні роботи об'єктів житлового фонду Сєвєродонецької міської ради суб'єктами господарювання - підрядниками, які отримували бюджетні кошти, в повному обсязі не здійснені, реально виконані капітальні ремонтні роботи не відповідають акту виконаних робіт. Вартість будівельних матеріалів, які використовувались при ремонтних роботах житлового фонду м. Сєвєродонецька, за наведений період перевищила середньоринкову вартість на 25-30 відсотків, що свідчить про нездійснення заходів з боку Відділу капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради щодо економії бюджетних коштів, що привело до збитків місцевому бюджету на суму більше 100 тис. грн.

На замовлення КП «Жилсервіс «Промінь», КП «Жилсервіс «Злагода», КП «Жилсервіс «Добробут», КП «Жилсервіс «Світанок» та КП «Жилсервіс «Евріка» у 2013 р. ремонтні роботи виконували наступні підрядні організації ПП «ЛСД Крок» (ЄДРПОУ 38350048, розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Силікатна, 10 б-2), TOB ВБК «Рода-ЛТД» (ЄДРПОУ 33515479, розміщене за адресою: м. Рубіжне, вул. Леніна, 45 Б -100), TOB «Юляна» (ЄДРПОУ 36804161, розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна, 70 В) ПП «Строй- Артель» (ЄДРПОУ 38141464, розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Сметаніна, 20-5), ПП «Теплохім», розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Донецька, 37-А, TOB «Сєвхімбуд», (ЄДРПОУ 38350053, розміщене за адресою м. Сєвєродонецьк пр. Радянський, 54 Б-10), TOB «Вістол» (ЄДРПОУ 32926534, розміщене за адресою м. Старобільськ, вул. Трудова 12-А), TOB «Сєвєрбудмонтаж» (ЄДРПОУ 38141584, розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Богдана Ліщини, 2-К), TOB «Оргсистемс», розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Федоренко, 11, TOB «Іліс» (ЄДРПОУ 20158832, розміщене за адресою: м. Лисичанськ, вул. Красна, 30), ФОП ОСОБА_3 ( ІНН НОМЕР_1, розміщений за адресою: м. Сєвєродонецьк, пр. Хіміків 27-Д, (Водолєй плюс) та м. Сєвєродонецьк, вул. Енергетиків, 34), ФОП ОСОБА_4 (ІНН НОМЕР_2, розміщений за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Першотравнева, 43), ПП «Стройпромсервіс» (ЄДРПОУ 32533455, розміщене за адресою: м. Сєвєродонецьк, вул. Сметаніна, 20-5).

Для встановлення істини даному кримінальному провадженні, з метою повноти, всебічності та об'єктивності дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, з метою збору доказів, необхідним вбачається провести виїзну позапланову документальну ревізію, перевірку, інспектування фінансово-господарської діяльності вищезазначених субєктів за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2013 р., які здійснювали капітальні ремонтні роботи житлового фонду Сєвєродорнецької міської ради та отримували бюджетні кошти, замовниками яких виступали КП «Жилсервіс «Промінь», КП «Жилсервіс «Злагода», КП «Жилсервіс «Добробут», КП «Жилсервіс «Світанок» та КП «Жилсервіс «Евріка».

Необхідність проведення позапланової перевірки, ревізії, інспектування пов'язана з тим, що отримати в інший спосіб докази підтвердження або спростування факту розтрати бюджетних коштів не можливо. Результати вказаної перевірки, ревізії, інспектування будуть використати в якості доказу, який підтвердить або спростує факт розтрати бюджетних коштів.

У клопотанні слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, перевірки, інспектування фінансово-господарської діяльності відділу капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради з приводу надання бюджетних коштів КП «Жилсервіс «Промінь», КП «Жилсервіс «Злагода», КП «Жилсервіс «Добробут», КП «Жилсервіс «Світанок» та КП «Жилсервіс «Евріка», а також співробітництва з ПП «ЛСД Крок», TOB ВБК «Рода-ЛТД», TOB «Юляна», ПП «Строй-Артель», ПП «Теплохім», TOB «Сєвхімбуд», TOB «Вістол», TOB «Сєвєрбудмонтаж», TOB «Оргсистемс», TOB «Іліс», ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ПП «Стройпромсервіс», які здійснювали підрядні роботи та/або отримували бюджетні кошти.

Вислухавши слідчого, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя встановив наступне.

Статтею 1 КПК України встановлено, що порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України.

Кримінальне процесуальне законодавство України складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обовязковість яких надана Верховною Радою України, цього кодексу та інших законів України.

Правові та організаційні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні визначає Закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Так, п.5 ч.4 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначено, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Частинами 5-9, 11 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» встановлено, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Як вбачається з клопотання слідчого СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області ОСОБА_1, воно не відповідає вимогам, які містяться у ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Так, в клопотанні слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, перевірки та інспектування фінансово-господарської діяльності Відділі капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради, при тому, що Закон передбачає можливість проведення лише позапланової перевірки, а ревізія є лише формовою проведення інспектування (ст. 4 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»).

В порушення норм ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий в клопотанні не зазначив дату початку та дату закінчення позапланової ревізії.

На думку слідчого судді, слідчий взагалі не представив документів, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії у Відділі капітального будівництва Сєвєродонецької міської ради. Так, в матеріалах клопотання відсутні відповідні документи, що підтверджують факт виділення бюджетних коштів на ремонт покрівель КП «Жилсервіс «Промінь», КП «Жилсервіс «Злагода», КП «Жилсервіс «Добробут», КП «Жилсервіс «Світанок» та КП «Жилсервіс «Евріка».

З матеріалів клопотання неможливо встановити, що саме ПП «ЛСД Крок», TOB ВБК «Рода-ЛТД», TOB «Юляна», ПП «Строй-Артель», ПП «Теплохім», TOB «Сєвхімбуд», TOB «Вістол», TOB «Сєвєрбудмонтаж», TOB «Оргсистемс», TOB «Іліс», ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ПП «Стройпромсервіс» здійснювали підрядні роботи та/або отримували бюджетні кошти, в якому обсязі та в який період часу.

До матеріалів клопотання навіть не були додані акти обстежень дахів житлових будинків, участь у складанні яких брали свідки ОСОБА_5 та ОСОБА_6

За таких обставин, приходжу до висновку про неможливість задоволення клопотання.

Керуючись ст.1 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого СВ Сєвєродонецького MB ГУМВС України у Луганській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, перевірки, інспектування фінансово-господарської діяльності субєктів господарської діяльності.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. Д. Губанов