Ухвала суду № 45690004, 17.06.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/6728/15-к

Провадження №1кс/712/2756/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 17 червня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000105, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320145250000000105, стосовно службових осіб ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277, фактична адреса: м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, к. 227) в період 01.04.2012р. по 31.06.2014р. проводили фінансово-господарських операцій з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «КСІТІ» (ЄДРПОУ: 38933919), ТОВ БК «Гранд Білдінг» (ЄДРПОУ: 38913054), ТОВ «Дюран Трейд» (ЄДРПОУ: 38826412), ТОВ «Інтро Груп» (ЄДРПОУ: 38488873) в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4088 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються рапортом оперативного співробітника ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області від 11.09.2014.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених розрахунків між ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) та підприємствами-контрагентами, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277).

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязаньТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277) №26006374749, №26003376267, за період з 01.04.2012 по 31.06.2014, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805).

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 №2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), банківська таємниця це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, щодокументи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Компанія Агроінвест» є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 .Д.І., та розкрити для слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області банківську таємницю клієнта АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Компанія Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37715277), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805), а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) №26006374749, №26003376267 за період з 01.04.2012 по 31.06.2014, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; справи з юридичного оформлення поточних рахунків АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) №26006374749, №26003376267, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4, оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 або на іншу особу за його дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий