Ухвала суду № 45441069, 14.07.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7521/14-к

Провадження № 1-кс/592/2150/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

14 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А, при секретарі Чайка Т.В, за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014200000000074.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000074 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиторг-Партнер» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сумиторг-Партнер» (код 36334443) в період з 01.01.2013 року по 31.03.2014 року при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ «Будресурс-К» (код 38688468), ТОВ «Світком-Торг» (код 38650855), ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548), ТОВ «Альпек» (код 38239808), ТОВ «Південьгрупп» (код 38227855), ТОВ «Салкон-2012» (код 37996449), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код 38950646), ТОВ «Дівілон» (код 38946179), ТОВ «Гравіском» (код 38955031), які полягали в начебто наданні останніми агентських послуг з пошуку покупців продукції, агентських послуг з пошуку постачальників сировини та товарно-матеріальних цінностей, надання послуг консультування з питань інформатизації для ТОВ «Сумиторг-Партнер», тощо, що надало можливість ухилитись від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 млн. 264 тис. грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності не мають трудових ресурсів, основних фондів, зареєстрованих транспортних засобів, що свідчить про безтоварність проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Сумиторг-Партнер».

Так, перерахування грошових коштів ТОВ «Сумиторг-Партнер» здійснювало на поточні рахунки: №26003020801628 (980UAH), №26009210701628 (980 UAH), №26006050801628 (980 UAH), №26004030801628 (980UAH), №26002110701628 (840 USD), №26002110701628 (978 EUR), №26002110701628 (643 RUB), №26002110701628 (980 UAH), №26000050001628 (980 UAH), №26001060001628 (980 UAH), №26002010801628 (980 UAH), №26006010001628 (980 UAH),№26007020001628 (980 UAH), № 26008030001628 (980 UAH), №26009040001628 (980 UAH), №26002100001628 (980 UAH), №26004090001628 (980 UAH), №26002070001628 (980 UAH), №26003080001628 (980 UAH), №26005040801628 (980 UAH), які відкриті для ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548) в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (МФО 380786).

З метою підтвердження факту надходження грошових коштів від ТОВ «Сумиторг-Партнер» до ТОВ «Готика-ЛТД» (код 38388548) та перевірки факту їх зняття в готівковій формі, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171, м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А).

Крім того, документи до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи по поточним рахункам: №26003020801628 (980UAH), №26009210701628 (980 UAH), №26006050801628 (980 UAH),№26004030801628 (980UAH), №26002110701628 (840 USD), №26002110701628 (978 EUR), №26002110701628 (643 RUB), №26002110701628 (980 UAH), №26000050001628 (980 UAH), №26001060001628 (980 UAH), №26002010801628 (980 UAH), №26006010001628 (980 UAH), №26007020001628 (980 UAH), №26008030001628 (980 UAH), №26009040001628 (980 UAH), №26002100001628 (980 UAH), №26004090001628 (980 UAH), №26002070001628 (980 UAH), №26003080001628 (980 UAH), №26005040801628 (980 UAH), які відкриті для ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548) в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171, м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А), а саме:

- документи, які були надані ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548) до ПАТ «ОСОБА_2 технології» (МФО 380786), для відкриття поточних рахунків: №26003020801628 (980UAH), №26009210701628 (980 UAH), №26006050801628 (980 UAH), №26004030801628 (980UAH), №26002110701628 (840 USD), №26002110701628 (978 EUR), №26002110701628 (643 RUB), №26002110701628 (980 UAH), №26000050001628 (980 UAH), №26001060001628 (980 UAH), №26002010801628 (980 UAH), №26006010001628 (980 UAH), №26007020001628 (980 UAH), № 26008030001628 (980 UAH), №26009040001628 (980 UAH), №26002100001628 (980 UAH), №26004090001628 (980 UAH), №26002070001628 (980 UAH), №26003080001628 (980 UAH), №26005040801628(980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ «Готика ЛТД»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Готика ЛТД», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- картки зі зразками підписів осіб уповноважених здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам: №26003020801628 (980UAH), №26009210701628 (980 UAH), №26006050801628 (980 UAH), №26004030801628 (980UAH), №26002110701628 (840 USD), №26002110701628 (978 EUR), №26002110701628 (643 RUB), №26002110701628 (980 UAH), №26000050001628 (980 UAH), №26001060001628 (980 UAH), №26002010801628 (980 UAH), №26006010001628 (980 UAH), №26007020001628 (980 UAH), №26008030001628 (980 UAH), №26009040001628 (980 UAH), №26002100001628 (980 UAH), №26004090001628 (980 UAH), №26002070001628 (980 UAH), №26003080001628 (980 UAH), №26005040801628 (980 UAH), які відкриті для ТОВ «Готика ЛТД» (код 38388548) в ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171, м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А) за період з 01.01.2013 року по 31.03.2014 року;

- матеріали юридичної справи ТОВ «Готика ЛТД»;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.13 по 31.03.14.

Тимчасовий доступ до документів має надати ПАТ «ОСОБА_2 технології» (код 37176171), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лукянівська, буд. 1 А.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом пяти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко