Ухвала суду № 45423707, 14.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/10578/14-к

Провадження № 1-кс/263/2028/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2014року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Хая Д.В., слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000030 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000030 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), що зареєстровано у ДПІ Орджонікідзевського району, м. Запоріжжя, фактично знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Італійська 14, у період 2011-2014 років мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами-контрагентами, що мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», чим саме порушили вимоги п.5.1 ст.5, п.п. 11.2.1. п.11.2. ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємства» №283/97- ВР від 22.05.1997 р. (зі змінами та доповненнями) та п.138.2 ст.138, п.п. 139.1.1. Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 р. (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниженню податку на прибуток на суму-1 625 665,00 грн., заниженню податку на додану вартість на суму - 1 684 806,00 грн., в результаті чого, посадові особи ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496) у період 2011-2014 р.р. ухилились від сплати податків на загальну сумму-3 310 471 грн.

Кримінальне провадження кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів у ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129), що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), за період з 01.01.2011 року по теперішній час, а саме: договорів (контрактів), доповнень до договорів (контрактів), специфікацій, податкових накладних, накладних, документів, що підтверджують оплату за товар (виконання робіт, послуг), актів приймання виконаних робіт, кошторисів, документів на транспортування продукції, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних. А також: завірені належним чином копії сторінок журналів, що свідчать про факт вїзду та виїзду автотранспорту від підприємств: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) на територію ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період 01.01.2011 року по теперішній час, копії сторінок журналів входу та виходу осіб від підприємств: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) на територію ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період з 01.01.2011 по теперішній час, копії заяв на надання посвідчень (перепустки) співробітникам ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) або копії переліків співробітників: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889), яким надається (надавалась) тимчасова перепустка на ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

15.08.2014 року, СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, до ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) було спрямовано запит, щодо надання завірених належним чином копій документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), за період з 01.01.2011року по теперішній час.

03.09.2014 року ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129), було надано відповідь на вищезазначений запит, згідно до якої посадові особи ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) можуть надати указані у запиті документи, тільки на підставі ухвали слідчого судді.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи представник ПАТ «ММК ім.Ілліча» у судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладені обставини, суд приходить до висновку про часткове задоволення клопотання слідчого, а саме, беручи до уваги, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до завірених копій зазначених у клопотанні документів, що містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129), яке розташоване за адресою: м. Маріуполь, вул. Левченка, 1. Водночас переконливих доказів того, що слідству необхідні саме оригінали вищевказаних документів, суду надано не було, а тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000030 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до завірених копій документів, що перебувають у володінні ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129), яке розташоване за адресою: м.Маріуполь, вул. Левченка, 1, та свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), за період 01.01.2011 року по теперішній час, а саме: договорів (контрактів), доповнень до договорів (контрактів), специфікацій, податкових накладних, накладних, документів, що підтверджують оплату за товар (виконання робіт, послуг), актів приймання виконаних робіт, кошторисів, документів на транспортування продукції, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних, а також завірених належним чином копій сторінок журналів, що свідчать про факт вїзду та виїзду автотранспорту від підприємств: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) на територію ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період 01.01.2011 року по теперішній час, копій сторінок журналів входу та виходу осіб від підприємств: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) на територію ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період з 01.01.2011 року по теперішній час, копій заяв на надання посвідчень (перепусток) співробітникам ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889) та копії переліків співробітників: ТОВ «Промекс» (ЄДРПОУ 31415496), ПП «Синобуд» (ЄДРПОУ 34733211), ТОВ «Електромек Україна» (ЄДРПОУ 30973802), ТОВ «Юкка трейд» (ЄДРПОУ 34802073), ТОВ «Астенбуд (ЄДРПОУ 35105360), ТОВ «ТБ «Екотоп» (ЄДРПОУ 37167544), ТОВ «Старт Альянс» (ЄДРПОУ 37494128), ТОВ «Донстрой-Плюс» (ЄДРПОУ 37718849), ТОВ «НКФ Треёдінг 2011» (ЄДРПОУ 37756711), ТОВ «Форос-сервіс» (ЄДРПОУ 38210443), ТОВ «КФ Аквіон» (ЄДРПОУ 34635532), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Аннтагро» (ЄДРПОУ 36942125), ТОВ «Грейн Опт» (ЄДРПОУ 38586146), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Альянс буд інвест» (ЄДРПОУ 38826889), яким надається (надавалась) тимчасова перепустка на територію ПАТ "Маріупольський металургійний комбінат імені Ілліча" (код ЄДРПОУ 191129) за період з 01.01.2011 року по теперішній час.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.Г.Шатілова