Ухвала суду № 45423643, 02.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/10150/14-к

Провадження № 1-кс/263/1889/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2014року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Хая Д.В., старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000006 від 17.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000006 від 17.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ТОВ «Фактор-2» (ЄДРПОУ 24069213), зареєстрованого за юридичною адресою: Донецька область, м. Волноваха, вул. Леніна, б.100, у період 2010-2013 рр., використовуючи для підтвердження поставки товарів (горючо-мастильних матеріалів) документи підприємств з ознаками транзитності, а саме: ТОВ «Трієст Дон» (ЄДРПОУ 33135428) та ТОВ «Омега-Сервіс» (ЄДРПОУ 23427942) для проведення безтоварних операцій, зависили податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємств, що призвело до не нарахування до бюджету держави податку на додану вартість в сумі - 2 402 537 грн., податку на прибуток підприємств в сумі - 808 678 грн., а всього податків на загальну суму 3 211 215 грн., що є особливо великим розміром.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Фактор-2» мало банківські рахунки №№ 26050060292660, 26007060010118 у Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496), за адресою: м. Донецьк, вул. Октябрська, 82-А, а також що через вказані рахунки здійснювався рух грошових коштів, у тому числі, по взаємовідносинам між ТОВ «Фактор-2» та підприємствами-контрагентами з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «Трієст Дон» (ЄДРПОУ 33135428) та ТОВ «Омега-Сервіс» (ЄДРПОУ 23427942).

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Фактор-2» №№ 26050060292660, 26007060010118 за період 2010-2013 рр. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «Фактор-2» №№ 26050060292660, 26007060010118 за період 2010-2013 рр.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають в ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

Вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть підтвердити перерахування з боку ТОВ «Фактор-2» на адресу ТОВ «Трієст Дон» (ЄДРПОУ 33135428) та ТОВ «Омега-Сервіс» (ЄДРПОУ 23427942) грошових коштів. Вказана інформація може бути використана як докази причетності посадових осіб ТОВ «Фактор-2» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю також обумовлено необхідністю проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться в ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, що перебувають у ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Фактор-2» №№ 26050060292660, 26007060010118 за період 2010-2013 рр. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ТОВ «Фактор-2» №№ 26050060292660, 26007060010118 за період 2010-2013 рр. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.Г.Шатілова