Ухвала суду № 45253886, 30.01.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/998/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 січня 2014 року

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В. при секретарі Дмитренко Ю.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Малим Є.І., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Зазначив, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32013110070000012 від 18.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу з 16.04.2010р. до 01.09.2012р. під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго» (код ЄДРПОУ 3048935) та ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), предметом яких була поставка на адресу ТОВ «Олсідз Груп Україна» насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 824 641грн. та податку на додану вартість на загальну суму 2 214 698грн.. Також службові особи ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу 2012 рік та 1-й квартал 2013 року під час фінансово-господарських взаємовідносин із ФСПД, а саме: ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), ПП «Продекс» (код ЄДРПОУ 25456913), СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 30756715), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731) та ФОП ОСОБА_4 (ід.н. НОМЕР_1), предметом яких була поставка на адресу ТОВ «Олсідз Груп Україна» насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 656 525грн. та податку на додану вартість на загальну суму 4 938 133грн.

Так службові особи умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 12633997грн., чим скоїли злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37039253), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, рух коштів.

Згідно бази даних податкової служби «АІС ОР» та актів перевірки встановлено, що ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37039253) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Рахунки №№ 26002349531000, 26109349531000, відкрито в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

На даний час у органів досудового розслідування виникла необхідність у вилученні документів, які перебувають у володінні в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) з метою встановлення службових осіб ТОВ «Олсідз Груп Україна», відповідальних за здійснення фінансових операцій, дослідження обставин проведення розрахунків з СТОВ «Мрія», ТОВ фірма «Агропроменерго», ТОВ «Меридиан-Строй», ТОВ «Агро-Право», ПП «Продекс», СТОВ «Перемога», ТОВ «Агролідер-2009» та ФОП ОСОБА_4, предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР за № 32013110070000012 від 18.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Враховуючи, те що копії фінансово-господарських документів, що містять комерційну таємницю можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також сприяти розкриттю кримінального правопорушення, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню. Вилучення оригіналів вищевказаних документів є недоцільним, оскільки перешкодить фінансово-господарській діяльності підприємства.

Керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабана Д.О. про тимчасовий доступ до документів - задовольнити частково.

Службовим особам АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабану Д.О. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37039253) рахунки №№ 26002349531000, 26109349531000 за період з 01.01.2012р. по дату складання клопотання, а саме копії наступних документів:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Олсідз Груп Україна» і стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№ 26002349531000, 26109349531000, в т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Олсідз Груп Україна» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»;

- протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунках №№ 26002349531000, 26109349531000 ТОВ «Олсідз Груп Україна» за період з 01.01.2012р. по 22.01.2014р.

В задоволенні решти клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.

Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваВасильченко О.В.