Ухвала суду № 45166713, 04.06.2014, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/6132/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 червня 2014 року

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Васильченко О.В. при секретарі Дмитренко Ю.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., за погодженням із прокурором Подільського району м. Києва Бабошиною Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

У клопотанні слідчий зазначив, що у провадженні СВ Подільського РУ ГУМВС України в м. Києві перебуває кримінальне провадження № №32013110070000012 від 18.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу з 16.04.2010р. до 01.09.2012р. під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935) та ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 824 641грн. та податку на додану вартість на загальну суму 2 214 698грн.. Також службові особи ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) в період часу 2012 рік та 1-й квартал 2013 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД, а саме: ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), ПП «Продекс» (код ЄДРПОУ 25456913), СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 30756715), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731) та ФОП ОСОБА_4 (ід.н. НОМЕР_1), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 656 525грн. та податку на додану вартість на загальну суму 4 938 133грн.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що між ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253) та СТОВ «Мрія» (код ЄДРПОУ 5267280), ТОВ фірма «Агропроменерго ЛТД» (код ЄДРПОУ 3048935), ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), ТОВ «Агро-Право» (код ЄДРПОУ 36830165), ПП «Продекс» (код ЄДРПОУ 25456913), СТОВ «Перемога» (код ЄДРПОУ 30756715), ТОВ «Агролідер-2009» (код ЄДРПОУ 35630731), ФОП ОСОБА_4 (ід.н. НОМЕР_1) в період часу з 01.01.2012 року до 30.06.2013 року здійснювалися фінансово-господарські взаємовідносини, предметом яких є поставка насіння соняшнику.

Також, з матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087, зареєстроване за адресою: м. Миколаїв, вул. Квітнева, 30) має ознаки фіктивності. У відповідності до зібраних матеріалів встановлені обставини, які свідчать про відсутність факту реального здійснення господарської діяльності ТОВ «Меридиан-Строй» протягом 2012 року. Так, було встановлено, що ТОВ «Меридиан-Строй» за адресою реєстрації не знаходиться. В ході опитування директора товариства гр. ОСОБА_5, останній спочатку помилився в назві підприємства, а потім взагалі не міг пояснити, яким видом діяльності займається ТОВ «Меридиан-Строй». Також встановлено, що ТОВ «Меридиан-Строй» не має необхідних для ведення фінансово-господарської діяльності трудових та матеріальних ресурсів, виробничої бази, складських та офісних приміщень.

В зв'язку з вищевикладеним, фінансово-господарські документи, які підписані (виготовлені) від імені службових осіб ТОВ «Меридиан-Строй», є підробленими.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Меридиан-Строй» (код ЄДРПОУ 33437087), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м.Миколаїв (МФО 326825), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, рух коштів.

Згідно бази даних податкової служби «АІС ОР» ТОВ «Меридиан-Строй» відкрито в Філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м.Миколаїв (МФО 326825) рахунок №26009039401001.

З метою встановлення службових осіб ТОВ «Меридиан-Строй», відповідальних за здійснення фінансових операцій, дослідження обставин проведення розрахунків з ТОВ "Олсідз Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37039253), предметом яких була поставка на адресу ТОВ "Олсідз Груп Україна" насіння соняшнику, слідчий просить вилучити у Філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м.Миколаїв (МФО 326825) зазначені вище документи ТОВ «Меридиан-Строй».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просила клопотання задовольнити.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесено Єдиного реєстру досудових розслідувань № №32013110070000012 від 18.01.2013р.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно зі ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Враховуючи те, що належних доказів, які б вказували на те, що документи «АІС ОР» ТОВ «Меридиан-Строй», які перебувають у володінні Філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м. Миколаїв, а саме оригінали документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Меридиан-Строй» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26009039401001, в т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Меридиан-Строй» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, можуть зникнути, або будуть пошкоджені і їх необхідно вилучити для збереження суду не надано, та враховуючи те, що в клопотанні не викладені обставини на обґрунтування того, що документи мають суттєве значення, для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, правових підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів з подальшим їх вилученням, немає.

Керуючись ст. ст. 159-164, 167-168 КПК України,

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Чабан Д.О., про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваВасильченко О.В.