Ухвала суду № 45087108, 21.01.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/497/14-к

Провадження № 1-кс/263/114/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2014року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Авдан М.В., слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000061 від 22.11.2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ПАТ «МКФ «Рошен» (код ЄДРПОУ 00382059), зареєстроване за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Миколаївська, 89, в період з 01.04.2012р. по 31.12.2012р., шляхом штучного завищення собівартості виробленої продукції (кондитерські вироби), за рахунок взаємовідносин із афелійованним підприємством ДП «Кондитерська корпорація «Рошен», завищення витрат підприємства при придбанні спирту, застосування схем мінімізації податкових зобовязань за рахунок здійснення «сумнівних» господарських операцій із афелійованним підприємством ДП «Кондитерська корпорація «Рошен», при оформленні експорту товарів (кондитерських виробів) та безпідставного формування податкового кредиту за рахунок проведення безтоварних операцій (з придбання миючого обладнання, виконання монтажних робіт по його установці, придбання електродів, клею, придбання сантехнічного обладнання та його монтаж) із СПД з ознаками сумнівності, а саме: ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей», ухилились від сплати податків податку на прибуток підприємства на суму 1 714 056 грн., податку на додану вартість на суму 1 079 768 грн., а всього на загальну суму 2 793 824 грн., що підтверджується актом позапланової документальної перевірки ПАТ «МКФ «Рошен» №154/05-19-22-01/00382059 від 25.09.2013 р.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «МКФ «Рошен» мало банківський рахунок № 260009840 в Маріупольській філії АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334185) м. Маріуполь, а також, що через вказаний рахунок здійснювався рух грошових коштів в тому разі по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками сумнівності, а саме: ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей».

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ПАТ «МКФ «Рошен» № 260009840 за період з 01.04.2012р. по 31.12.2012р. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ПАТ «МКФ «Рошен» № 260009840 за період з 01.04.2012р. по 31.12.2012р.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають в Маріупольській філії АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334185), за адресою: м. Маріуполь, вул. Грецька, 43.

Вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть підтвердити перерахування з боку ПАТ «МКФ «Рошен» на адресу ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей» грошових коштів. Вказана інформація може бути використана як докази причетності посадових осіб ПАТ «МКФ «Рошен» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю також обумовлено необхідністю проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що містять охоронювану законом таємницю в Маріупольській філії АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334185), за адресою: м. Маріуполь, вул. Грецька, 43.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, що перебувають в Маріупольській філії АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 334185), за адресою: м. Маріуполь, вул. Грецька, 43, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ПАТ «МКФ «Рошен» № 260009840 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ПАТ «МКФ «Рошен» № 260009840 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.Г.Шатілова